监督索引号53092200736001301000

临沧市云县第二完全小学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

云县第二完全小学是一所基础教育学校，学校本着贯彻党的教育方针,以立德树人为根本任务，实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育，办好人民满意的基础教育。做好相关社会服务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强领导班子建设，充分发挥新班子的主导作用。

2.重视队伍建设，培养优秀师资，加强德育工作，建设文明校风。

3.教学工作是学校的中心工作。通过抓教研、教改、集体备课和教学常规，提高教学质量，培养学生学习兴趣。开学初，召开教研组长会议，共同商定一学期中的教研组活动，作出计划并把活动落到实处，取得了优异的成绩。

4.加强家访和家长管理工作，真正做到家校联动共同管理。

5.安全管理工作

(1)成立安全工作领导小组。

(2)层层签订责任状，提高各部门、教师、学生及家长的安全责任意识。

(3)学校做好半封闭式教学管理，严格学生外出请销假制度，学生请假回家，必须经班主任认可、值日领导审批门卫才能批准学生离校。

(4)从源头上开始抓实食品安全工作，每天采购的食材必须经参与管理家长和值日领导验收后才能入库同时做好食品加工及留样工作。

（5）加强常态化的流行性传染病防治工作，做好流感疫苗接种工作。

6.财务工作、人事和后勤工作

（1）抓管理，为学校做好后勤保障工作。

（2）建章立制，规范财务管理。精准做好预决算工作，紧跟财政预算经费审核支付业务工作。

（3）制定完善教职工管理制度，加强队伍建设。

（4）管理责任。校长负总责，分管副校长负具体责任，会计、出纳、经办人负责财务资料的完整性、合法性、合规性、合理性、真实性的责任。

（5）及时做好账务记账处理，档案材料的整理归档工作。

（6）成立食堂管理委员会，主任由学校支部书记兼任，成员由家委会委员组成，负责学校食堂每月支出的监督与审核。同时每学期末组织家委会对食堂经费收支进行稽核后向全体家长公示。

7.基层党组织建设工作

（1）2023年按程序成立了中国共产党第二完全小学总支委员会，下设两个支部，选举产生了支委班子，确保学校在党组织领导开展各项教育教学工作。

（2）用心开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，党的二十大精神的专题学习。

（3）严格落实党组织各项制度，不断加强党风廉政建设，抓好意识形态工作。

8.值得推广的经验

（1）创新的办学模式“实行半封闭管理模式”，破解务工人员子女中午接送难题。

（2）实行在校课后服务不少于2小时，不留家庭作业管理，破解留守儿童的学习生活监管难题。

（3）实行家委会参与透明管理，实现校务公开。

（4）实行学生一日三餐在校，破解以零食快餐代替正餐影响孩子健康问题。

（5）实行2小时在校锻炼管理，破解城区孩子锻炼少问题。

（6）开展丰富多彩的文体活动，有效扭转孩子不愿意参加户外集体活动问题。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设4个内设机构，包括：综合办公室、教务室、德育室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市云县第二完全小学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市云县第二完全小学。

纳入临沧市云县第二完全小学2023年度部门决算编报的单位与我单位所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县第二完全小学2023年末实有人员编制132人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制132人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员108人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2491人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出结算表》无数据,公开空表。

本单位 2023 年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开为空表。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县第二完全小学2023年度收入合计1001.93万元。其中：财政拨款收入1001.93万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年的616.61万元相比，收入合计增加385.32万元，增长62.49%。其中：财政拨款收入增加385.32万元，增长62.49%；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入增加0.00万元，增长0%。财政拨款收入增加原因是：1.2022年年平均在职人数43人，2023年1至7月份43人，8月份82人，9至12月份108人，年平均在职人数68人，2023年增加年平均在职人数25人的人员经费增加、2023年工资正常晋升增资;2.学生增加相应公用经费增加;3.五险一金基数调整相应保险、公积金增加；4.营养改善计划、义务教育公用经费等项目支出增加。所以财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

临沧市云县第二完全小学2023年度支出合计1001.93万元。其中：基本支出923.38万元，占总支出的92.16%；项目支出78.55万元，占总支出的7.84%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年的616.61万元相比，支出合计增加385.32万元，增长62.49%。其中：基本支出增加306.77万元，增长49.75%；项目支出增加78.55万元，增长100%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。财政拨款支出增加原因是：1.2022年年平均在职人数43人，2023年1至7月份43人，8月份82人，9至12月份108人，年平均在职人数68人，2023年增加年平均在职人数25人的人员经费增加、2023年工资正常晋升增资;2.学生增加相应公用经费增加;3.五险一金基数调整相应保险、公积金增加；4.营养改善计划、义务教育公用经费等项目支出增加。所以财政拨款支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障临沧市云县第二完全小学单位机构正常运转的日常支出923.38万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出911.90万元，占基本支出的98.76％，人均工资福利支出13.41万元/人/年；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11.48万元，占基本支出的1.24％，主要用于办公支出3.23万元、培训费支出3.03万元、工会费支出5.22万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障临沧市云县第二完全小学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出78.55万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元，我单位2023年无基本建设类项目。具体项目开支开展情况：一是城乡义务教育公用经费60.67万元，保障学校教育教学活动基本运转；二是义务教育学校营养改善计划专项资金13.1万元，保障营养膳食改善搭配所需食材采购的部分资金，促进学生健康成长；三是2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费4.78万元，有力保障义务教育困难学生在校接受教育，不因家庭困难而退学。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县第二完全小学2023年度一般公共预算财政拨款支出1001.93万元,占本年支出合计的100.00%。与上年的616.61万元相比增加385.32万元，增长62.49%,财政拨款支出增加原因是：1.2022年年平均在职人数43人，2023年1至7月份43人，8月份82人，9至12月份108人，年平均在职人数68人，2023年增加年平均在职人数25人的人员经费增加、2023年工资正常晋升增资;2.学生增加相应公用经费增加;3.五险一金基数调整相应保险、公积金增加；4.营养改善计划、义务教育公用经费等项目支出增加。所以一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出833.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.22%。主要用于两个方面，-是基本支出中的本单位教职工工资福利支出，以及保障单位正常运转公用经费，二是项目支出中的学生资助资金，义务教育公用经费资金等。其中小学学教育支出833.82万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出49.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.98%。主要用于机关事业单位养老保险支出49.90万元。

9.卫生健康（类）支出45.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于机关事业单位基本医疗支出42.87万元，其他行政事业单位医疗支出2.42万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出72.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.28%。主要用于职工住房公积金支出72.92万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为1.45万元，年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算1.45万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为1.45万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算1.45万元，具体是国内接待费支出决算1.45万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市云县第二完全小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.45万元，年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算1.45万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为1.45万元，年初无预算，无法测算增减比率，上级城乡义务教育公用经费资金到位后追加预算1.45万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1.45万元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务接待费支出决算增加1.45万元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是外来交流学习接待25批次，计300人次的公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度无因公出国（境）费用，无因公出国（境）批次和人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次300人（其中：外事接待人次0人）。主要用于25批次300人次交流学习发生的办公及工作餐接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县第二完全小学属其他事业单位，本年度年无机关运行经费支出，故2023年无机关运行经费支出数据。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，临沧市云县第二完全小学资产总额4443.57万元，其中，流动资产289.25万元，固定资产4154.32万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年的4475.52万元相比，本年资产总额减少31.95万元，其中固定资产减少128.31万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表详见公开12表。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见公开13表。

五、其他重要事项情况说明

临沧市云县第二完全小学本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（一）基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

（二）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092200736001301111