云县高级职业中学2026年部门预算公开
2026年部门预算公开目录
第一部分 云县高级职业中学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、县对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 云县高级职业中学2026年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本次下达）
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、县对下转移支付预算表
十四、县对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
第一部分云县高级职业中学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.承担云县劳动技能型人才培养的重任。根据市场需要，培养初中级劳动技能型人才。广泛依靠和联系县扶贫办、县人社局等部门，依靠第125职业技能鉴定所，强化劳动力市场，争取劳动就业准入制度的进一步贯彻实施。
2.培养与现代化建设相适应的德、智、体、美全面发展，具有综合能力，在生产、服务、技术和管理等一线工作的高素质劳动者和中、初级专门人才。
3.以满足社会与经济的发展需求变化为出发点、立足点设置专业。
4.打造同时具备从事教育工作理论水平和能力，又要有技师（工程师）的实践技能的“双师型”教师，使专业理论课教师技能化，实现指导教师理论化。
（二）机构设置情况
我单位共设置8个内设机构，包括：综合办公室、校长办公室、教务处、教科室、招生就业办公室、政教处、副校长办公室、财务室。所属单位0个。
（三）重点工作概述
2026年，学校将围绕提升教育教学质量、改善办学条件、落实学生资助政策、深化校企合作、加强师资队伍建设等重点开展工作，确保各项收支规范、高效运行。
二、预算单位基本情况
云县高级职业中学编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制54人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制54人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员35人，其中：离休0人，退休35人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入13739749.87元，其中：一般公共预算10374749.87元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入60000元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入3305000元。
与2025年的12115777.88元对比增加1623971.99元，增长13.41%。主要原因是：一般公共预算拨款增加（人员经费正常增长），单位资金收入（食堂资金、联合办学经费等）增加。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款总收入10374749.87元，其中:本年收入10374749.87元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10374749.87元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与2025年的8915777.88元对比增加1458971.99元，增长16.37%。主要原因是：在职人员工资调整、社保缴费基数提高等导致人员经费增加。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出13739749.87元。财政拨款安排支出10374749.87元，其中：基本支出10278751.37元，与2025年的8915777.88元对比增加1362973.49元，增长15.29%。主要原因是：人员经费正常增长。
项目支出95998.50元，与2025年的0元对比增加95998.50元，主要原因是：2026年安排了免学费县级配套和助学金县级配套项目。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.205教育支出7529679.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.58%。其中：2050302中等职业教育支出7529679.32元，主要用于人员工资、日常办公、免学费补助等。
2.208社会保障和就业支出1691930.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.31%。其中：2080502事业单位离退休支出814195.20元，主要用于退休人员经费；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出856903.68元，主要用于缴纳在职人员养老保险单位部分；2080801死亡抚恤支出20832元，主要用于遗属生活补助。
3.210卫生健康支出440477.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%。其中：2101102事业单位医疗支出421658.21元，主要用于缴纳在职人员医疗保险单位部分；2101199其他行政事业单位医疗支出18819.70元，主要用于工伤、生育保险等。
4.221住房保障支出712661.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.87%。其中：2210201住房公积金支出712661.76元，主要用于缴纳在职人员住房公积金单位部分。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.301工资福利支出 8962463.29元（其中：基本支出8962463.29元，项目支出0元），占一般公共预算财政拨款总支出的86.40%。30101基本工资3439728元：在职人员岗位工资及薪级工资。30102津贴补贴183660元：艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。30107绩效工资3287460元：基础性绩效、奖励性绩效等。30108机关事业单位基本养老保险缴费856903.68元。30110职工基本医疗保险缴费421658.21元。30112其他社会保障缴费60391.64元：大病保险、失业保险、工伤保险等。30113住房公积金712661.76元，用于职工住房保障支出。
2.302商品和服务支出 523542.88元（基本支出481260.88元，项目支出42282元），占5.05%。30201办公费388282元（基本支出346000元，项目支出42282元），主要用于日常办公、水电、劳务等。30216培训费51595.92元（基本支出），主要用于教师培训。30228工会经费83664.96元（基本支出），主要用于工会活动及慰问。
3.303对个人和家庭的补助 888743.70元（基本支出835027.20元，项目支出53716.50元），占8.55%。30302退休费813955.20元，主要用于退休人员统筹外养老金。30305生活补助21072元，主要用于护理费、遗属补助。30308助学金53716.50元（项目支出），主要用于中职学生助学金县级配套。
五、县对下专项转移支付情况
云县高级职业中学2026年无对下专项转移支付情况。
（一）与中央配套事项
云县高级职业中学无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
云县高级职业中学无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
云县高级职业中学无经济社会事业发展事项。
六、部门政府采购预算情况
云县高级职业中学根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
云县高级职业中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4275元，与2025年预算持平。具体变动情况如下：（一）因公出国（境）费
2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
云县高级职业中学2026年公务接待费预算为4275元，与2025年持平。国内公务接待批次预计为17次，共计接待90人次。
公务接待费预算全部来源于上级资金，主要用于日常公务接待支出。我单位认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，严格公务接待管理，保持支出规模稳定。
（三）公务用车购置及运行维护费
云县高级职业中学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，公务用车运行维护费0元。年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
云县高级职业中学根据重点项目预算的有关预算编制要求，本单位2026年度没有编制重点项目相关预算，故无重点项目预算绩效目标情况需要说明。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
云县高级职业中学2026年机关运行经费安排0元。云县高级职业中学为事业单位，无机关运行经费安排。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，云县高级职业中学资产总额:139913297.77元，其中，流动资产5171943.47元，固定资产净值37907476.03元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产净值96833878.27元，其他资产0元（总项与分项合计相符）。与上年相比，本年资产总额增加108330896.77元，其中：流动资产增加443410.23元，固定资产净值增加16657108.90元，无形资产净值增加96080377.64元，在建工程减少4850000.00元（转固）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产70项，账面原值495414.44元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。
资产总额比上年的31582401.00元增加了108330896.77元。增加的原因是：本年度流动资产（货币资金）增加443400元；非流动资产增加107887500元，其中房屋构筑物等固定资产净值增加16657100元（主要系在建工程转固及新增房屋），无形资产净值（土地）增加96080400元（主要是盘盈入账）。
鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数据。
第二部分 云县高级职业中学2026年部门预算表
(详见附件)
滇公安网备：53092202000102号
