云县财政局2026年部门预算公开

2026年部门预算公开目录

第一部分 云县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县财政局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 云县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，推进乡镇财政体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务决算报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6.负责防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各预算单位加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.拟订国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.拟订政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担县本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13.负责统筹协调辖区内金融相关工作，协调全县地方金融监管、金融发展、金融改革开放等事项，按职责和要求做好辖区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管，打击非法金融活动，开展风险处置有关工作；组织拟写云县金融业发展规划，开展全县金融形势和金融运行监测分析，负责牵头开展金融政策与相关财政政策、产业政策、社会政策的协调落实；配合或会同中央和省级金融管理部门及其派出机构协调组织金融风险处置工作；负责指导和推动地方金融组织党建工作。

14.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

15.承担云县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理,监督所监管企业国有资产保值增值。负责指导和推动县属国有企业党建工作。负责指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省、市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

16.完成县委、县人民政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，分别是：办公室、综合股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政与政府采购管理股（行政审批股）、预算股、国库股、经济建设股、行政政法科教文化股、社会保障股、农业农村股、涉外金融股、财政监督评价与会计管理股、国资委党委办公室、国有资产监督管理委员会办公室。云县财政局下属2个股所级事业单位，分别是:

1.云县社保基金管理中心;

2.云县国有资本投资管理运营中心。

（三）重点工作概述

1.强化财源建设，提升收入质量。完善税收保障机制，加强重点税源管理，挖掘税收潜力，堵塞征管漏洞。加快推进存量资金、土地资源及行政事业单位闲置资产盘活变现，依法依规强化非税收入管理，保障财政收入量质齐升。

2.优化支出结构，保障重点领域。牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，集中财力保障民生改善、重大项目建设和乡村振兴等重点领域。认真落实各项惠农政策，支持教育优先发展，持续完善社会保障体系。

3.深化财政改革，提升管理效能。持续推进预算一体化、国库集中支付、政府采购等改革，不断优化财政支出结构，强化对重点领域和薄弱环节的保障能力。充分发挥财政资源配置作用，切实提高财政资金使用效益，服务全县经济社会高质量发展。

4.加强绩效管理，提高资金效益。健全预算绩效全过程管理机制，压实部门绩效主体责任，构建项目全生命周期绩效管理闭环。强化绩效结果应用，将绩效评价结果与预算安排、政策调整紧密挂钩。

5.严守风险底线，确保财政可持续。健全政府债务风险预警和应急处置机制，做好专项债券滚动项目储备，充分发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板作用，积极稳妥化解债务存量。强化“三保”责任落实，统筹财力保障，加强库款保障情况监测预警，确保基层财政平稳运行。

二、预算单位基本情况

云县财政局编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制48人，其中：行政编制26人，工勤人员编制0人，事业编制22人。在职实有41人，其中：财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入13,455,374.48元，其中：一般公共预算13,405,374.48元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入50,000.00元。

与上年预算15,648,214.64元对比减少2,192,840.16元，同比下降14.01%。主要原因是：本单位本年度项目专项经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款总收入13,405,374.48元，其中:本年收入13,405,374.48元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,405,374.48元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年的15,648,214.64元对比减少2,242,840.16元，下降14.33%。主要原因是：本单位本年度项目专项经费减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出13,455,374.48元。财政拨款安排支出13,405,374.48元，其中：基本支出9,042,201.48元，与上年的7,906,914.64元对比增加1,135,286.84元，增长14.36%。主要原因是：本单位本年度人员增加，经费增加。

项目支出4,363,173.00元，与上年的7,741,300.00元对比减少3,378,127.00元，下降43.64%。主要原因是：本单位本年度项目专项经费减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.201一般公共服务支出11,339,535.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.59%。其中：2010101行政运行7,016,362.75元，主要用于保障单位工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、奖金等），商品和服务支出（主要包含办公费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、工会经费等）；2010602一般行政管理事务100,000.00元，主要用于乡镇财政干部及财务人员业务培训；2010607信息化建设873,273.00元，主要用于维护全县各行政事业单位使用的财政软件，财政票据管理系统（非税收入管理平台软件）、预算编制端、预算绩效管理系统、预算单位会计核算系统、财政支出无纸化项目人行国库前置系统、预算管理一体化执行系统、部门决算系统、政府采购系统、资产系统软件等财务相关软件维护；2010608财政委托业务支出130,000.00元，主要用于支付财政项目全过程预算绩效管理服务费；2010699其他财政事务支出1,500,000.00元，主要用于组织财政收入工作协调专项工作经费支出；2019999其他一般公共服务支出1,719,900.00元，主要用于2026年云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设资金等支出。

2.208社会保障和就业支出1,246,709.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.3%。其中：2080501行政单位离退休589,764.00元，主要用于机关事业单位退休人员原渠道发放退休费支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出636,593.28元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；2080801死亡抚恤20,352.00元，主要用于干部遗属补助支出。

3.210卫生健康支出313,172.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.34%。其中：2101101行政单位医疗151,713.94元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出；2101102事业单位医疗147,643.93元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出；2101199其他行政事业单位医疗支出13,814.62元，主要用于行政事业单位大病保险缴费支出。

4.221住房保障支出505,956.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。其中：2210201住房公积金505,956.96元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出7,933,037.64元（其中：基本支出7,933,037.64元，项目支出0.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的59.18％。其中：30101基本工资2,054,928.00元，主要用于发放公务员的职务工资、级别工资，机关工人的岗位工资、技术等级工资，事业人员的岗位工资、薪级工资等；30102津贴补贴1,137,048.00元，主要用于发放工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴、特殊岗位津贴补贴等；30103奖金416,674.00元，主要用于发放工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等；30107绩效工资1,305,492.00元，主要用于发放事业人员绩效工资；30108机关事业单位基本养老保险缴费636,593.28元，主要用于缴纳机关事业单位在职人员基本养老保险；30110职工基本医疗保险缴费299,357.87元，主要用于缴纳行政事业单位职工基本医疗保险（含生育保险）费；30112其他社会保障缴费29,685.33元，主要用于缴纳工作人员的失业、工伤等社会保险费；30113住房公积金505,956.96元，主要用于缴纳工作人员的住房公积金；30199其他工资福利支出1,547,302.20元，主要用于编制外长期聘用人员的劳务报酬及社保缴费等支出。

2.302商品和服务支出4,822,220.84元（基本支出499,047.84元，项目支出4,323,173.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的35.97％。其中：30201办公费1,345,800.00元，主要用于单位运转购买日常办公用品、书报杂志订购等支出;30204手续费1,719,900.00元，主要用于各类手续费支出；30205水费5,000.00元，主要用于单位日常水费、污水处理费等支出；30206电费28,000.00元，主要用于单位的电费支出；30207邮电费91,200.00元，主要用于单位信函、包裹等物品的邮寄及电话费、网络通讯费等支出；30211差旅费120,000.00元，主要用于单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等支出；30213维修（护）费873,273.00元，主要用于维护全县各行政事业单位使用财政软件及本单位日常办公网络信息系统运行与维护费用支出；30215会议费20,000.00元，主要用于单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费、设备租赁费、线路费、电视电话会议通话费、技术服务费、软件应用费、音视频制作费等支出；30216培训费115,823.92元，主要用于单位职工及乡镇财政干部和财务人员业务培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用；30217公务接待费15,000.00元，主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；30227委托业务费130,000.00元，主要用于委托外单位办理业务而支付的委托业务费；30228工会经费162,623.92元，主要用于缴纳单位按规定提取或安排的工会经费支出；30231公务用车运行维护费18,000.00元，主要用于支付单位公务用车的燃油费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；30239其他交通费用177,600.00元，主要用于公务员及工勤人员的公务交通补贴支出。

3.303对个人和家庭的补助支出650,116.00元（基本支出610,116.00元，项目支出40,000.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的4.85％。其中：30302退休费589,764.00元，主要用于机关事业单位退休人员的退休费及提租补贴、购房补贴等补贴支出；30305生活补助60,352.00元，主要用于干部遗属补助支出及人才招引专项资金。

五、县对下专项转移支付情况

云县财政局2026年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县财政局无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目6个，采购预算总额131,000.00元，其中：政府采购货物预算113,000.00元、政府采购服务预算18,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计33,000.00元，较上年预算的38,000.00元减少5,000.00元，下降13.16%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年对比持平，无变动。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县财政局2026年公务接待费预算为15,000.00元，较上年20,000.00元减少5,000.00元，下降25%，国内公务接待批次为35次，共计接待200人次。

公务接待费较上年减少的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为18,000.00元，较上年18,000.00元持平，无变动。其中：公务用车购置费0.00元，较上年持平，无变动；公务用车运行维护费18,000.00元，较上年18,000.00元持平，无变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车购置及运行维护费较上年持平的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，实施公务用车制度改革，严格公务用车管理。

八、重点项目预算绩效目标情况

云县财政局根据重点项目预算的有关预算编制要求，本单位2026年度编制重点项目预算绩效目标情况：

（一）财政软件维护费专项资金。主要用于维护全县各行政事业单位使用的财政软件，财政票据管理系统（非税收入管理平台软件）、预算编制端、预算绩效管理系统、预算单位会计核算系统、财政支出无纸化项目人行国库前置系统、预算管理一体化执行系统、部门决算系统、政府采购系统、资产系统软件等财务相关软件维护。提高财政资金使用的安全性和科学性，实现全县各行政事业单位软件使用满意度达到≥98%。

（二）云县高等级公路拆迁办公室政府重点工程建设费专项资金。主要为了加强基础设施建设，确保重点工程顺利实施，提升改善人居环境，建设美丽云县。通过积极筹措资金，逐年消化重点工程专项资金，实现资金足额兑付。使人民群众对云县高等级公路建设和城市建设的满意度≥98%,受益对象满意度≥98%。

（三）组织财政收入工作协调工作经费。主要是为了加强对宏观经济运行、重大财税改革、重要财政政策的研究、规划，发挥财政部门作为宏观经济管理部门的积极作用、加强财税征收管理工作、积极组织财政收入、狠抓增收节支、培植财源建设。全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项工作。完成全县财政收支目标任务。

（四）乡镇财政干部及财务人员培训经费。通过财政支农资金管理培训、检查等，加强资金使用监管，提高资金管理水平和资金使用效益；通过财政业务培训，提高培训效率、覆盖率，提高全县各行政事业单位财务人员业务水平，达到标准的质量管理。

（五）全过程预算绩效管理服务费专项资金。根据《中共云县委办公室 云县人民政府办公室关于印发<云县综合绩效考评实施方案>的通知》及市级预算绩效考核有关要求，为全面、客观评价财政资金使用绩效，顺利完成省、市对我县预算绩效考核，计划：一是对2个单位开展部门整体支出绩效评价；二是对7个单位项目开展项目支出绩效评价；三是对4个单位开展全过程预算绩效管理。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县财政局2026年机关运行经费安排499,047.84元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年的367,060.38元对比增加131,987.46元，增长35.96%。机关运行经费增长的原因是：在职人员增加，运行经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云县财政局资产总额8,718,761.67元，其中，流动资产8,277,841.98元，固定资产436,545.25元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,374.44元，其他资产0.00元。与上年8,853,066.54元相比，本年资产总额减少134,304.87元，其中：流动资产增加1,574.47元，固定资产减少133,979.38元，无形资产减少1,899.96元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产181件，账面原值388,617.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。

资产总额比上年的8,853,066.54元减少了134,304.87元。减少的原因是：一是报废报损固定资产一批；二是计提固定资产折旧243,667.62元和计提无形资产摊销1,899.96元等。

鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数据。

第二部分 云县财政局2026年部门预算表

（详见附件）