云县爱华镇中心校2026年部门预算公开

2026年部门预算公开目录

第一部分 云县爱华镇中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县爱华镇中心校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县爱华镇中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，研究制定辖区教育事业发展规划和年度计划，提出教育体制改革的思路、措施以及教育发展的方向、重点、结构、速度，并协调指导实施。

2.统筹安排全镇中小学幼儿园事业发展规划并负责组织实施；推进全镇中小学教育质量的全面提升。

3.负责全镇教育经费和学校预算资金的管理和使用。统筹规划改善办学条件和办公条件，以及按时做好教育经费预算、决算；指导全镇中小学幼儿园学校强化管理；搞好本单位的各项统计和信息工作。

4.加强全镇中小学幼儿园学校的德育、智育、体育、美育、劳动教育等工作；指导学校开展教育教学研究；协调指导远程教育和教育信息化工作。

5.依法管理并统筹规划全镇教师队伍建设工作，负责本单位所有教职工（退休教师）的管理，调配考核、工资福利待遇、退休手续报批等工作。

6.承担辖区教育保障，落实教育体育局的教育发展规划，全面落实教育资助政策，初审生源地助学贷款工作，统计上报库区移民教育扶助申请表等。

（二）机构设置情况

云县爱华镇中心校共设置4个内设机构，包括：教学处（含教研、师训）、安全与德育处、总务处、办公室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.提升教育教学质量：深化课堂教学改革，加强教学常规管理，开展教师专业培训和学生综合素质评价，确保各阶段教育质量稳步提升。

2.改善办学条件：积极争取和合理使用资金，对部分学校校舍、运动场及教学设备进行维护和更新，优化育人环境。

3.落实资助政策：精准识别并按时足额发放各类学生资助资金，包括学前困难补助、义务教育家庭经济困难学生生活补助等，确保无学生因贫失学。

4.保障校园安全：加强校园安全管理和食品安全监督，定期开展安全演练和隐患排查，确保师生生命财产安全和校园稳定。

5.丰富课后服务：优化课后服务内容和形式，增加体育、艺术、科技等活动项目，满足学生多样化需求，提升家长满意度。

6.加强财务管理：严格执行预算，规范财务行为，提高资金使用效益，确保各项收支合规、透明。

二、预算单位基本情况

云县爱华镇中心校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制360人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制360人。在职实有360人，其中：财政全额保障360人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员207人，其中：离休0人，退休207人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入90818664.37元，其中：一般公共预算76713384.37元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入14105280.00元。

与上年的85698801.22元对比增加5119863.15元，增长5.97%。主要原因是：教职工薪资正常晋升、社保缴费基数调整以及学生人数变动，导致人员经费、公用经费及对应配套的项目经费相应增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款总收入76713384.37元，其中:本年收入76713384.37元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款76713384.37元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年的72128401.22元对比增加4584983.15元，增长6.36%。主要原因是：基本工资调标、工资正常晋升、社保缴费基数调整。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出90818664.37元。财政拨款安排支出76713384.37元，其中：基本支出75739845.43元，与上年的71020623.72元对比增加4719221.71元，增长6.64%。主要原因是：基本工资调标、工资正常晋升、社保缴费基数调整。项目支出973538.94元，与上年的1107777.5元对比减少134238.56元，下降12.12%。主要原因是：义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金调减。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.205教育支出56827509.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.08%。其中：2050201学前教育641775.50元，主要用于保障公办幼儿园办公费、印刷费、水电费等支出；2050202小学教育50851070.15元，主要用于教师工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费）；商品和服务支出（主要包含办公费、培训费、工会经费）；2050203初中教育4738743.57元，主要用于教师工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费）；商品和服务支出（主要包含办公费、培训费、工会经费）；2050999其他教育费附加安排的支出595920.00元，主要用于保障学校食堂后勤人员的劳务费支出。

2.208社会保障和就业支出11465141.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.95%。其中：2080502事业单位离退休4780755.00元，主要用于退休教师的退休待遇（原渠道支付部分）支出，建房安家费支出，护理费支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出6336516.69元，主要用于缴纳单位配套基本养老保险支出；2080801死亡抚恤347869.40元，主要用于遗属生活补助、退休教师丧葬费、抚恤金支出。

3.210卫生健康支出3212154.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.19%。其中：2101102事业单位医疗3081742.88元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗险；2101199其他行政事业单位医疗支出130411.66元，主要用于缴纳在职和退休教师的单位配套大病医疗险，缴纳在职教师工伤保险。

4.221住房保障支出5208579.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.79%。其中：2210201住房公积金5208579.52元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出69064313.87元（其中：基本支出69064313.87元，项目支出0元），占一般公共预算财政拨款总支出的90.03％。其中：30101基本工资26179272.00元，主要用于在职教师岗位和薪级工资支出；30102津贴补贴5624388.00元，主要用于在职教师艰苦边远地区津贴、教龄津贴、独生子女保健费、回族补贴支出；30107绩效工资22199577.32元，主要用于在职教师基础性绩效、奖励性绩效、改革性补贴、农教工作补贴支出；30108机关事业单位基本养老保险缴费6336516.69元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；30110职工基本医疗保险缴费3081742.88元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗险；30112其他社会保障缴费434245.46元，主要用于缴纳在职和退休教师的单位配套大病医疗险；30113住房公积金5208579.52元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

2.302商品和服务支出2336662.16元（基本支出1546907.16元，项目支出789755.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的3.05％。其中：30201办公费721393.64元，主要用于保障各学校及公办幼儿园办公费、印刷费、水电费等支出;30216培训费392689.08元，主要用于在职教师继续教育培训、骨干教师培训、学历提升等支出；30226劳务费595920.00元，主要用于保障学校食堂后勤人员的劳务费支出；30228工会经费626659.44元，主要用于学校工会活动开展支出及工会会员慰问等支出。

3.303对个人和家庭的补助支出5312408.34元（基本支出5128624.4元，项目支出183783.94元），占一般公共预算财政拨款总支出的6.93％。其中：30302退休费4780755.00元，主要用于退休教师的退休工资（原渠道支付部分）支出；30304抚恤金70669.40元，主要用于教师一次性抚恤金支出；30305生活补助277200.00元，主要用于遗属人员生活补助和退休教师护理费支出；30308助学金183783.94元，主要用于学前教育幼儿家庭经济困难补助和义务教育家庭经济困难学生生活补助。

五、县对下专项转移支付情况

云县爱华镇中心校无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县爱华镇中心校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县爱华镇中心校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县爱华镇中心校无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县爱华镇中心校2026年没有编制部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，部门政府采购预算总额0元，其中：部门政府采购货物预算0元、部门政府采购服务预算0元、部门政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县爱华镇中心校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年预算的0元减少0元，下降0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县爱华镇中心校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年对比无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县爱华镇中心校2026年公务接待费预算为0元，较上年0元对比减少0元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

公务接待费较上年减少的原因是：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县爱华镇中心校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年对比无增减变化。其中：公务用车购置费0元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0元，与上年对比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

云县爱华镇中心校无公务用车，故没有公务用车购置及运行维护费增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

云县爱华镇中心校围绕中央和省、市、县有关教育事业发展规划，制定了重点项目预算绩效目标：

（一）项目名称

义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金。

（二）立项依据

根据《云南省财政厅云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）文件精神。

（三）项目实施单位

云县爱华镇中心校

（四）项目基本概况

义务教育家庭经济困难学生生活补助项目是保障教育公平、推动义务教育均衡发展的重要民生举措。其核心目的在于减轻家庭经济困难学生的生活负担，确保每一位适龄儿童少年不因家庭贫困而辍学，能够顺利完成义务教育阶段学业。该项目通过精准识别家庭经济困难学生，按照既定标准给予资金补助，助力学生安心学习，为实现教育脱贫攻坚目标发挥关键作用。

（五）项目实施内容

进一步提高义务教育经费保障能力，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

（六）资金安排情况

县级财政配套2026年义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金175643.44元。其中，小学教育142433.44元，初中教育33210.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

（八）项目实施成效

通过拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育，改善并提高生活水平。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县爱华镇中心校2026年机关运行经费安排0元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。云县爱华镇中心校属于事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云县爱华镇中心校资产总额:60071691.60元，其中，流动资产10507081.61元，固定资产48433216.06元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1131393.93元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1608686.69元，其中：流动资产增加412359.52元，固定资产减少1965733.99元，无形资产减少55312.22元。处置房屋建筑物877.76平方米，账面原值375000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

资产总额比上年的61680378.29元减少了1608686.69元。减少的原因是：银行存款增加2061669.12元、计提固定资产折旧1559233.99元、计提无形资产摊销39812.22元。

鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12资产月报数据。

第二部分 云县爱华镇中心校2026年部门预算表

(详见附件)