监督索引号53092200736000701000

临沧市云县特殊教育学校2024年度部门决算公开报告

       目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云县特殊教育学校是集教育、康复为一体的、以培智类为主的十二年一贯寄宿制学校。主要工作职能：一是全面贯彻党的教育方针，承担着在我校就读学生的教育教学、康复训练工作及配合普校做好融合教育工作、送教上门学生的评估指导工作；二是积极推进素质教育，培养学生具有爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的情感，具有良好的品德，养成文明、礼貌、遵纪守法的行为习惯；三是大力开展职业技术教育，使学生掌握一定的日常生活、劳动知识和技能；四是培养残疾学生初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复，树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会、融入社会的基本能力；五是培养一支爱岗敬业、乐善好学、有理想信念、有道德情操、有扎实学识、有仁爱之心的教师队伍；六是扎实开展特殊教育教学科研工作，全面提高教育教学质量；七是做好全县残疾学生随班就读和送教上门巡回指导工作。

二、重点工作概述

云县特殊教育学校于2010年开始筹建，2012年秋季开班办学，主要承担着在我校就读学生的教育教学、康复训练工作及在普通学校融合教育学生、送教上门学生的评估指导工作。本年度，学校重点工作任务如下：

（一）强党建，充分发挥党的核心领导作用。2024年以来，在局党委的正确领导下，学校党支部紧紧围绕党建工作目标任务和学校中心工作，坚决贯彻落实党中央、省委、市委、县委、教工委的决策部署，把党的政治建设摆在首位，强思想、转作风、提能力、促发展，充分发挥党支部的核心领导作用，推动学校各项工作提质增量。

（二）抓安全，坚守校园安全工作底线。学校紧紧围绕构建平安校园、和谐校园的工作目标，全面强化学校安全网格化管理工作，进一步健全学校安全教育工作管理制度，强化责任落实，强化预防教育，强化监督检查，确保了学校各项工作安全有效运转。

（三）严师德，打造优秀教师团队。学校高度重视教师队伍建设，以专业标准为导向，引领教师专业发展，着力打造一支政治过硬、业务精良、责任心强、纪律严密、作风优良的教师队伍。

（四）促教研，推进特殊教育办学质量全面发展。坚持五育并举，全面培养学生；推进心理健康教育，促进人格健全；深化医教结合，强化康复训练；科学开展入学评估，妥善安置适龄残疾儿童少年；持续开展送教上门，保障残疾儿童受教育权；推动普特融合，提升随班就读学生受教育质量；开展个别化教育，分段培养学生。

（五）强后勤，提升管理服务质量。坚持“后勤工作必须服务于教学工作中心”的原则，一年来，按照年初制定的计划和总体要求，团结广大师生员工，尽心尽力做好后勤服务工作，为学校顺利开展教育教学活动提供有力的保障。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处、德育室、工会、团支部、纪检监察室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市云县特殊教育学校2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.云县特殊教育学校。

纳入临沧市云县特殊教育学校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县特殊教育学校2024年末实有人员编制31人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员31人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生268人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。具体原因是：根据云县公车办〔2019〕9号文要求，云县特殊教育学校公务用车改革后批复保留车辆，但未纳入公务车辆编制。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

云县特殊教育学校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出结算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；未发生财政拨款的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入和支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费收入和支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县特殊教育学校2024年度收入合计619.27万元。其中：财政拨款收入616.05万元，占总收入的99.48%；其他收入3.22万元，占总收入的0.52%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款收入。与上年相比，收入合计减少2.86万元，下降0.46%。其中：财政拨款收入减少6.08万元，下降0.98%；其他收入增加3.22万元，增长100%。收入减少的主要原因：今年无新招聘教师。

二、支出决算情况说明

临沧市云县特殊教育学校2024年度支出合计648.46万元。其中：基本支出483.49万元，占总支出的74.56％；项目支出164.97万元，占总支出的25.44％；本年度本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计增加26.33万元，增长4.23%。其中：基本支出增加14.32万元，增长3.05%；项目支出增加12.01万元，增长7.85%；支出增加的主要原因是：一是正常晋升、部分教师职称晋升及岗位等级变动；二是社保和公积金缴费基数变化；三是特殊教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活费补助等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县特殊教育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出483.49万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出468.53万元，占基本支出的96.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费14.96万元，占基本支出的3.09％。人均工资福利支出15.11万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出164.97万元。其中：本单位2024年度未发生基本建设类项目支出。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.无障碍环境建设特殊教育补助经费支出31万元，主要用于提升特殊教育机构的无障碍设施水平，为残疾学生创造一个安全、便捷、舒适的学习和生活环境。

2.义务教育营养改善计划专项资金支出20.5万元，主要用于支付学生营养午餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金支出16.2万元，主要用于解决家庭经济困难学生就学问题，使学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫。

4.特殊教育公用经费专项资金支出73.95万元，主要用于学校的办公用品、水电、教师培训、校舍维修维护、教学设施设备购置等支出，确保学校各项工作的正常运转。

5.义务教育在校学生生活补助专项资金支出20万元，主要用于在校学生的生活费支出，很大程度解决了在校残疾学生的生活费资金缺口，保障了学生的生活质量，确保了学生的营养均衡，健康成长。

6.学校食堂从业人员专项资金支出1.91万元，主要用于发放学校食堂从业人员的劳务费，保障学校食堂从业人员更好地为学生服务。

7.食堂学生自筹伙食费自有资金专项资金1.41万元，主要用于支付义务教育阶段早点、晚餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出647.05万元,占本年支出合计的99.78%。与上年相比增加24.92万元，增长4.01%,完成年初预算的122.35%。增加的主要原因是：一是正常晋升、部分教师职称晋升及岗位等级变动；二是社保和公积金缴费基数变化；三是特殊教育公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活费补助等项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.教育（类）支出565.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.36%,完成年初预算的134.36%，要用于特殊教育人员经费支出386.71万元，公用经费支出14.97万元，项目支出163.56万元。

2.社会保障和就业（类）支出20.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.22%,完成年初预算的45.59%。主要用于职工养老保险支出20.86万元。

3.卫生健康（类）支出22.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.49%,完成年初预算的93.78%。主要用于职工医疗保险21.22万元，大病保险1.38万元。

4.住房保障（类）支出38.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.93%。主要用于职工住房公积金缴纳。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，无年初预算；支出决算较上年减少0.43万元，下降100.00%。减少的原因本单位2024年无“三公经费”支出。

1.本年度本单位未发生因公出国（境）经费。

2.本年度本单位未发生公务用车购置经费。

3.本年度本单位未发生公务用车运行维护费

4.公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；支出决算较上年减少0.43万元，下降100.00%。减少的原因本单位2024年无“三公经费”支出。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，支出决算较上年减少0.43万元，下降100.00%。减少的原因本单位2024年无“三公经费”支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：本年度本单位未发生因公出国境经费支出；本年度本单位未发生公务用车购置费支出；本年度本单位未发生公务用车运行维护费支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，比上年同期减少0.43万元，同比下降100.00%，减少的原因本单位2024年无“三公经费”支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度无因公出国（境）费用，无因公出国（境）批次和人次。

（2）购置车辆0辆。2024年度未发生公务用车购置支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待0次。2024年度本单位未安排国（境）内外公务接待活动。

2024年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本年度本单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县特殊教育学校属于其他事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县特殊教育学校资产总额846.98万元，其中，流动资产97.04万元，固定资产749.94万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（无形资产为土地，以名义金额1元入账），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加181.80万元，其中固定资产增加102.36万元，流动资产增加79.44万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县特殊教育学校政府采购支出总额23.84万元，其中：政府采购货物支出23.84万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额23.84万元，其中：授予小微企业合同金额23.84万元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

云县特殊教育学校作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

（二）项目支出绩效自评表

（详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2024年度本单位无需要说明其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736000701111