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临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度部门决算公开报告

       目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）宣传贯彻党的教育方针。

（二）制定辖区内教育发展及调整学校布局规划，管理辖区基础教育、职业教育和成人教育。

（三）推进“农科教结合”和教育教学改革，组织实施技能证书培训。

（四）组织实施校舍改造规划，负责辖区教育事业统计、学校常规管理，组织教学研究，规范中小学收费行为。

（五）依法管理并统筹规划全乡教师队伍建设工作，负责本单位所有教职工（退休教师）的管理，调配考核、工资福利待遇、退休手续报批等工作。

二、重点工作概述

（一）强化管理、教育教学质量全面提升

2024年忙怀乡小学六年级年末检测综合成绩全市77个乡镇排名第13名，其他年级综合成绩居全县中上等；忙怀中学三个年级综合成绩居全县中上，比2023年均为上升趋势。

（二）进一步强化党建工作。深入推进党建引领教学工作常态化，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。抓好习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神的深入学习贯彻工作，更加自觉用这一思想武装头脑、指导实践、推动工作。

（三）进一步推进教育教学质量再提升。一是开展好教育教学质量提升专项挂钩指导工作，扎实教学常规管理。二是借鉴成功管理经验，结合我乡情况，不断加强对我乡教学管理的导向引领，夯实教学基础。三是加强教研师训人员的能力提升，强化对学校抓教学内涵的引领作用。四是落实“双减”和“双升”工作，规范办学行为，增强教学效益，切实减轻中小学生过重课业负担；确保我乡“双师课堂”教学工作的稳步推进。

（四）抓实安全教育宣传培训，提高师生安全防范能力。切实把疫情防控、其他安全教育纳入课堂教学，建立健全各项安全应急救援制度。

（五）认真贯彻落实《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生改善计划的意见》及省市县有关会议精神，科学有效地实施农村义务教育营养改善计划，进一步改善农村学生营养状况，提高学生健康水平。

（六）全面宣传和落实资助政策，全面加强义务教育政策宣传，按时发放所有下达的资助资金，严格执行财经纪律，做好财务工作。

（七）巩固和提高“两基”工作，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进义务教育均衡发展。

（八）全面统筹，全面调研学校，听取教师意见，组织教代会通过奖励性绩效考核方案，依据考核方案，实行奖励绩效。

（九）德育为先，加强管理，坚持立德树人，全面培养学生行为。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，分别是：教学处（含教研、师训）、安全与德育处、总务处、办公室，临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校为二级预算单位，纳入临沧市云县教育体育局2024年决算范围，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.云县忙怀彝族布朗族乡中心校。

纳入本单位2024年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年末人员编制数150人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员150人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员150人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员150人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员54人（离休0人，退休54人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生2117人。年末遗属10人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，空表公开；无国有资本经营预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，空表公开。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度收入合计3270.03万元。其中：财政拨款收入3128.27万元，占总收入的95.66%；其他收入141.76万元，占总收入的4.34%。本年度我单位无上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入。与上年相比，2023年度收入合计3215.62万元，收入合计增加54.41万元，增长1.69%。其中：财政拨款收入减少87.35万元，下降2.72%；其他收入增加141.76万元，增长100.00%。收入增加的主要原因是本年度学生伙食费纳入其他收入进行决算。

二、支出决算情况说明

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度支出合计3230.09万元。其中：基本支出2666.26万元，占总支出的82.54％；项目支出563.83万元，占总支出的17.46％；本年度本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。与上年相比，2023年度支出合计3215.62万元，支出合计增加14.47万元，增长0.45%。其中：基本支出减少239.28万元，下降8.24%；项目支出增加253.75万元，增长81.83%。支出增加的主要原因是本年度学生伙食费纳入其他收入进行决算。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2666.26万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2612.30万元，占基本支出的97.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费53.96万元，占基本支出的2.02％。人均工资福利支出16.45万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出563.83万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.城乡义务教育学校公用经费支出61.09万元，主要用于学校的办公用品、水电、教师培训、校舍维修维护、教学设施设备购置等支出，确保学校各项工作的正常运转。

2.城乡义务教育营养改善计划项目支出295.36万元，主要用于支付义务教育阶段学生营养午餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目支出62.42万元，主要用于解决家庭经济困难学生就学问题，使学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫。

4.优秀乡村教师奖励省级专项经费支出10.00万元，主要用于奖励从业20年以上优秀乡村教师。

5.学校食堂从业人员专项资金支出33.14万元，主要用于发放学校食堂从业人员的劳务费，保障学校食堂从业人员更好地为学生服务。

6.食堂学生自筹伙食费自有专项资金支出101.82万元，主要用于支付义务教育阶段早点、晚餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出3128.27万元,占本年支出合计的96.85%。与上年相比减少87.35万元，下降2.72%，完成年初预算的107.04%。减少的原因是2024年老教师集中退休人数较多，养老保险金缺口较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2516.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.46%，完成年初预算的113.41%。主要用于保障单位工作正常运转的基本支出，具体为工资福利支出（主要包含基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保险缴费）；商品和服务支出（主要包含办公费、工会经费、培训费）；项目支出（主要包含对个人和家庭的补助、助学金、贫困学子奖学金、电费、水费、邮电费、差旅费、印刷费、办公费、印刷费、维修护费、公务接待费）等；造成预决算差异的主要原因是以往年度的助学金在本年度拨付数额大。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出302.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.67%，完成年初预算的77.51%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险、退休教师原渠道工资、遗属生活补助、护理费、工伤保险、失业保险等支出；造成预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险未能及时拨付到位。

9.卫生健康（类）支出120.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%；完成年初预算的99.12%。主要用于基本医疗保险、大病保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出188.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%，完成年初预算的98.46%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，决算为0.00万元，决算完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少1.50万元，下降100%。减少的原因是我单位本年度无因公出国（境）费、无公务用车费、接待工作在学校食堂或政府食堂自费就餐。

1.本年度本单位未发生因公出国境经费。

2.本年度本单位无公务用车。

3.公务接待费支出年初预算为1.50万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少1.50万元，下降100%。减少原因是：所有接待全部在学校或政府食堂自费就餐。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，支出决算较上年减少1.50万元，下降100%。减少的原因是我单位本年度无因公出国（境）费、无公务用车费、减少原因是：所有接待全部在学校或政府食堂自费就餐。

1.本年度本单位未发生因公出国境经费；本年度本单位无公务用车；公务接待费支出年初预算为1.50万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年同期减少1.50万元，同比下降100.00%，减少原因是：所有接待全部在学校或政府食堂自费就餐。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

（2）购置车辆0.0辆。

（3）安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。

 2024年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校2024年机关运行经费支出0.00万元，其中：行政单位0.00万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出与上年持平，主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校资产总额4037.46万元，其中，流动资产69.04万元，固定资产3954.21万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产14.21万元（净值），其他资产0.00万元（净值）。与上年资产总额4271.77相比，本年资产总额减少234.24万元，其中固定资产减少132.30万元。处置房屋建筑物0.00平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项；出租房屋0.00平方米。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校政府采购支出总额533.01万元，其中：政府采购货物支出533.01万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额533.01万元，其中：授予小微企业合同金额526.21万元。

四、部门绩效自评情况

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

临沧市云县忙怀彝族布朗族乡中心校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736001001111