监督索引号53092200631901000

临沧市云县财政局2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源 建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机 制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策 储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财 政服务保障全县经济社会发展的能力。拟定推进基本公共服务均 等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（二）加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，推进乡镇财政体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（四）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。组织编制政府决算财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

（六）负责防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各预算单位加强政府性债务管理。

（七）按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

（八）拟订国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（九）拟订政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（十）负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的监管工作。

（十一）参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

（十二）根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。 负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担县本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

（十三）负责统筹协调辖区内金融相关工作，协调全县地方金融监管、金融发展、金融改革开放等事项，按职责和要求做好 辖区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管，打击非法金融活动和风险处置有关工作；组织拟写云县金融业发展规划，开展全县金融形势和金融运行监测分析，负责牵头开展金融政策与相关财政政策、产业政策、社会政策的协调落实；配合或会同中央和省级金融管理部门及其派出机构协调组织金融风险处置工作；负责指导和推动地方金融组织党建工作。

（十四）负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规 制度，规范会计行为。

（十五）承担云县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理,监督所监管企业国有资产保值增值。负责指导和推动县属国有企业党建工作。负责指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省、市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施。依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

（十六）完成县委、县人民政府和上级部门交办的其他任务。

二、重点工作概述

（一）积极发挥财政职能，助力经济高质量发展。2024年，云县财政局积极争取一般公共预算上级补助资金及政府性基金，推动新增专项债券转贷，再融资专项债券转贷，有效保障了全县重大项目建设资金需求，高质量促进了区域经济发展。

（二）全面深化财政改革，不断提升财政管理水平。一是进一步完善全口径预算管理体系，加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹衔接，同时依托预算管理一体化系统，采取线上监控与线下核查相结合的方式，全面反映资金预算安排、分配、支付和项目情况、实施支出进度等完整信息，强化全过程监督，规范预算支出管理，提高财政资源配置效率和资金使用效益。二是持续优化国库集中支付管理，完善国库集中支付控制体系和集中校验机制，加强国库资金动态监控，防范资金支付风险，确保财政资金安全、高效运行。

（三）加强财政资金监管，切实提高资金使用效益。深入开展财政资金监管“清源行动”和“小切口”整治民生领域“惠民行动”行动。一是抽调20人，组建5个专项检查组，对49个单位开展延伸检查，覆盖率达43%。通过延伸检查，共发现问题16个，其中，涉及财政资金监管“清源行动”专项整治问题1个；涉及“小切口”整治民生领域“惠民行动”问题15个。二是开展会计信息质量检查。根据《中华人民共和国会计法》《财政部门实施会计监督办法》规定和省市有关预算执行要求，2024年4月17日，云县财政局在全县范围内随机抽取了4个单位进行检查，对发现的记账不规范、大额提现等问题要求被检查单位及时进行整改。三是按照“清理锁定，分类处置”的原则，通过规范对借出资金及时催缴、追回，对同性质资金根据项目对应资金情况进行调整、回补，以及积极盘活存量资源等方式完成暂付款清理消化。

（四）加强政府债务管理，有效防范债务风险。2024年，认真贯彻落实县人民政府关于政府债务风险的决策部署要求，积极稳妥防范化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底，切实有效防控政府债务风险。                              

（五）加大社会民生保障力度，持续增进人民福祉。坚持开源节流，着力强化民生保障。一是全力兜牢民生底线。二是落实资金直达显成效。三是全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。四是着力纾解企业困难。

（六）强化国有资产监管，全面推进国企改革。一是不断健全完善和规范国有资产管理制度，进一步细化行政事业单位国有资产管理的要求和主体责任，有效推动和提升整体资产管理水平。二是加大国有资产的盘活处理力度，严格按照资产处置的程序，不断清查，采用使资产使用效率最大化的方式盘活资产。三是进一步完善企业内控制度措施，使企业逐步实现规范化、市场化和制度化，依法经营管理，合法合规生产。四是加快推进企业改革工作，不断细化制度措施，将县域国有企业按职能职责进行分类划分，已逐步将相关板块的企业划转为其下属子公司。五是抓好平台企业压减工作，将县属国有企业逐步通过市场化转型或注销的方式进行压减。

（七）强化党建引领，助力财政工作高质量发展。一是加强政治建设，扎实开展党纪学习教育。二是加强班子建设，切实履行“一岗双责”。三是完善惩防体系，推行廉政风险防控。

三、基本情况

（一）机构设置情况

临沧市云县财政局共设置13个内设机构，分别是：办公室、综合股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政与政府采购管理股（行政审批股）、预算股、国库股、经济建设股、行政政法科教文化股、社会保障股、农业农村股、涉外金融股、财政监督评价与会计管理股、国资委党委办公室、国有资产监督管理委员会办公室。下设股所级事业单位2个，分别是：

1.云县社保基金管理中心。（未独立核算）

2.云县国有资本投资管理运营中心。（未独立核算）

（二）决算单位构成情况

纳入临沧市云县财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.云县财政局。

纳入临沧市云县财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县财政局2024年末人员编制数48人，其中：公务员26人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员22人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员39人。其中：公务员16人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员21人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员24人。包括财政拨款开支经费的人员24人；经费自理人员0人。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-11）

临沧市云县财政局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款支出和国有资本经营预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》及《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，无数据。

本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县财政局2024年度收入合计1039.69万元。其中：财政拨款收入1039.69万元，占总收入的100%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入 、附属单位上缴收入和其他收入。与上年相比，收入合计减少1737.16万元，下降62.56%。其中：财政拨款收入减少1737.16万元，下降62.56%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入0.00万元，与上年度持平。财政拨款收入减少的主要原因是严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，结合县本级财力情况，本单位本年度项目经费减少。

二、支出决算情况说明

临沧市云县财政局2024年度支出合计1167.90万元。其中：基本支出860.76万元，占总支出的73.70％；项目支出307.14万元，占总支出的26.30％；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少 2775.96万元，下降70.39%。其中：基本支出减少24.52万元，下降2.77%；项目支出减少2751.44万元，下降89.96%；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。支出减少的主要原因是严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，结合县本级财力情况，严格控制本单位本年度经费支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出860.76万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出824.06万元，占基本支出的95.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费36.70万元，占基本支出的4.26％。2024年人均基本支出14.84万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出307.14万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.乡镇财政干部及财务人员培训经费1.54万元，主要用于支付乡镇干部及财务人员的业务培训经费，以此提升乡镇干部及财务人员业务水平，更好地服务于民众，提高社会影响力。

2.财政软件维护费38.73万元，主要用于支付全县各行政事业单位使用的财政软件，会计核算系统、财政一体化系统、财政资金动态监控系统、电子化支付软件、部门预算软件等财务相关软件维护费用，确保各个软件正常运行。

3.组织财政收入工作协调工作经费118.66万元，主要用于财税征收管理工作、积极组织财政收入、狠抓增收带支、培植财源建设。全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生，防风险的各项工作的协调工作经费。

4.国家金融监督管理总局云县监管支局工作经费20.00万元，主要用于机构改革新成立国家金融监督管理总局云县监管支局工作经费。

5.列支聘请中介机构开展涉农扶贫资金检查经费暂付款18.00万元，列支2019年组织财政收入工作协调经费暂付款10.21万元，列支2017年国家级农业综合开发县县级配套经费暂付款100.00万元，主要用于列支往年暂付款项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出1167.90万元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少2775.96万元，下降70.39%,完成年初预算的78.16%。减少的原因是严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，结合县本级财力情况，严格控制本单位本年度经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出847.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.57%,完成年初预算的66.59%。主要用于行政运行640.34万元，信息化建设38.73万元，其他财政事务支出168.41万元；造成预决算差异的主要原因是严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，结合县本级财力情况，对项目支出进行压缩。

2.社会保障和就业（类）支出143.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.27%,完成年初预算的102.72%，主要用于行政单位离退休56.87万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出32.46万元，机关事业单位职业年金缴费支出24.27万元，死亡抚恤29.74万元。造成预决算差异的主要原因缴纳保险基数调整及死亡抚恤增加。

3.卫生健康（类）支出29.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.56%,完成年初预算的93.29%。主要用于行政单位医疗14.82万元，事业单位医疗12.65万元，其他行政事业单位医疗支出2.44万元；造成预决算差异的主要原因是缴纳保险基数调整及在职人员减少。

4.农林水（类）支出100.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.56%。年初无此项预算，主要用于其他农林水支出100.00万元；造成预决算差异的主要原因是增加项目经费。

5.住房保障（类）支出47.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.04%,完成年初预算的106.94%。主要用于缴纳住房公积金47.14万元；造成预决算差异的主要原因是公积金缴纳基数调整。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为11.80万元，决算为2.42万元，决算完成年初预算的20.51%；支出决算较上年减少0.38万元，下降13.57%。减少的原因是本单位在本年度公务接待中严格执行厉行节约相关规定，在确保工作高效运转的基础上，严控经费开支。严格控制“三公”经费支出。

1.本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出。

2.本年度本单位未编制公务用车购置预算，也未发生公务用车购置事件,故无公务用车购置费预算及支出。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为5.80万元，决算为1.80万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的74.38%，完成年初预算的31.03%；支出决算较上年增加0.19万元，增长11.80%。增长原因是本单位本年度专项业务增多，检查多，车辆使用频率增加，故公车运行维护费增加。

4.公务接待费支出年初预算为6.00万元，决算为0.62万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的25.62%，完成年初预算的10.33%；支出决算较上年减少0.57万元，下降47.90%。减少原因是严格执行厉行节约相关规定，在确保工作高效运转的基础上，严控经费开支。严格控制“三公”经费支出。具体是国内接待费支出决算0.62万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县财政局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为11.80万元，支出决算为2.42万元，完成年初预算的20.51%，支出决算较上年减少0.38万元，下降13.57%。减少的原因是本单位在本年度公务接待中严格执行厉行节约相关规定，在确保工作高效运转的基础上，严控经费开支。严格控制“三公”经费支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本年度本单位未发生因公出国境经费，也未发生公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出年初预算为5.80万元，决算为1.80万元，完成年初预算的31.03%，比上年同期增加0.19万元，同比增长11.80%，增长原因是本单位本年度专项业务增多，检查多，车辆使用频率增加，故公车运行维护费增加；公务接待费支出年初预算为6.00万元，决算为0.62万元，完成年初预算的10.33%，比上年同期减少0.57万元，同比下降47.90%，减少原因是严格执行厉行节约相关规定，在确保工作高效运转的基础上，严控经费开支，严格控制“三公”经费支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）本年度本单位无因公出国（境）费用。

（2）本年度本单位无购置车辆费用。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障日常办公所需所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次68人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、市级部门检查验收以及指导业务工作所产生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2024年度未发生国（境）外公务接待事项，无接待批次人次。

本部门本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本单位本年度不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县财政局2024年机关运行经费支出36.70万元，其中：行政单位36.70万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年减少137.36万元，下降78.91%,主要原因是本年度没有劳务费支出项以及严格执行厉行节约相关规定，严控经费开支。部门机关运行经费主要用于保障机关日常办公运转的办公费4.49万元，水费0.69万元，电费1.43万元，邮电费3.00万元，培训费0.65万元，公务接待费0.62万元，工会经费6.09万元，公务用车运行维护费1.8万元，其他交通费用17.93万元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县财政局资产总额885.31万元，其中，流动资产827.63万元，固定资产57.05万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.63万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少142.87万元，其中流动资产减少130.40万元，固定资产减少12.63万元，无形资产增加0.16万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县财政局政府采购支出总额4.19万元，其中：政府采购货物支出2.78万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出1.41万元。授予中小企业合同金额2.78万元，其中：授予小微企业合同金额0.98万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益,强化全过程绩效管理；一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分财政资金使用效益；二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离；三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评；四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表

 认真贯彻落实县委、县政府各项决策部署，吃透政策法规、抓好常规、突出改革，加大财源培植，积极争取上级支持，持续优化支出结构。围绕中央经济工作会议和全省财政工作会议精神，努力完成人民代表大会通过的工作目标任务。严格落实“三保”责任，兜牢兜实“三保”底线，确保不发生“三保”风险事件。严格控制政府债务风险，积极稳妥防范化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。抓好预算绩效管理及预决算公开工，确保预决算公开率100%。完成财政国资职能范围内其他各项工作，为云县经济社会发展提供坚强保障。                                   （详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

项目严格按照相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金,经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，通过规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求对部门整体支出自评，最终确定得分，综合评价等级为“优”。

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200631901111