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临沧市云县幸福镇中心校2024年度部门决算公开报告

       目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

（一）研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

（三）维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

二、重点工作概述

（一）教育教学质量进一步提高，办学条件得到改善。办学水平和办学质量得到社会和教育行政部门的认可，为地方教育事业发展做出了贡献。

（二）争取专项资金使办学条件得到进一步改善，校园文化建设基本完成。财务工作紧紧围绕“服务教育工作，保障经费支持”的目标，加强内部控制制度，平时开源节流，最大限度地提供了资金支持，确保了各项教育工作的圆满完成。

（三）认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实上级部门有关财务会计政策和制度，严格按照上级会议的决算要求，对单位的各项收支项目、往来帐以及货币资金、固定资产等进行了全面的清查和核算，顺利完成年度决算任务。

（四）优化教师队伍建设，教师发展成效显著。组织教师参加县、市级中小学语文、数学、英语教学培训观摩等活动。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：教学处（含教研、师训）、安全与德育处、总务处、办公室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县幸福镇中心校2024年末人员编制数328人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员328人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员328人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员328人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员94人（离休0人，退休94人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生4080人。年末遗属12人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县幸福镇中心校2024年度收入合计7094.67万元。其中：财政拨款收入6493.68万元，占总收入的91.53%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入600.99万元，占总收入的8.47%。与上年的6778.80万元相比，收入合计增加315.87万元，增长4.66%。其中：财政拨款收入减少285.12万元，下降4.21%；其他收入增加600.99万元，增长100%。财政拨款收入减少的主要原因一是本年度因机关事业单位基本养老保险缴费收入较上年减少；二是本年度乡镇津贴、村教师生活补助收入较上年减少；三是本年度在职教师人数比上年减少，故失业保险、工伤保险、医疗、住房公积金收入较上年减少。其他收入增加的主要原因是根据预算单位资金管理要求，义务教育课后服务费资金和食堂学生自筹伙食费资金纳入预算收支管理，故收入增加。

二、支出决算情况说明

临沧市云县幸福镇中心校2024年度支出合计7094.67万元。其中：基本支出5782.02万元，占总支出的81.50％；项目支出1312.65万元，占总支出的18.50％；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、附属单位补助支出和其他支出。与上年的6778.80万元相比，支出合计增加315.87万元，增长4.66%。其中：基本支出减少483.77万元，下降7.72%；项目支出增加799.64万元，增长155.87%。基本支出减少的主要原因一是本年度因机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年减少；二是本年度乡镇津贴、村教师生活补助支出较上年减少；三是本年度在职教师人数比上年减少，故失业保险、工伤保险、医疗保险、住房公积金支出较上年减少。项目支出增加的主要原因一是城乡义务教育营养改善计划专项资金支出增加；二是义务教育课后服务费资金和食堂学生自筹伙食费资金纳入预算收支管理，故支出增加；三是中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县幸福镇中心校正常运转的日常支出5782.02万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5671.43万元，占基本支出的98.09％；办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、培训费等公用经费110.59万元，占基本支出的1.91％。人均工资福利支出16.54万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县幸福镇中心校完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1312.65万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.城乡义务教育学校公用经费（含寄宿生）专项资金108.56万元，主要用于保障单位正常运转，为学校开展正常教学、办公、校舍、维修、教师培训等提供经费保障。

2.义务教育营养改善计划专项资金444.18万元，主要用于学生营养改善计划膳食补助支出，保障学生营养均衡，提高学生身体素质。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金92.07万元，主要用于补助义务教育阶段学生家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

4.学校食堂从业人员专项资金55.10万元，主要用于支付学校食堂从业人员劳动报酬，减轻学生家庭负担。

5.优秀乡村教师奖励省级专项经费10.00万元，主要用于奖励省级优秀乡村教师。

6.中央专项彩票公益金支持乡村学校少宫项目资金1.75万元，主要用于少年宫办公运转支出，保障少年宫活动正常开展。

7.义务教育课后服务费自有专项资金389.53万元，主要用于保障学校开展课后服务活动的办公支出及发放参与课后服务教师的劳务费支出。

8.食堂学生自筹伙食费自有资金专项资金211.46万元，主要用于支付学校食堂的早点、晚餐、晚点食材款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县幸福镇中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出6491.93万元,占本年支出合计的91.50%。与上年的6778.80万元相比减少285.12万元，下降4.39%,完成年初预算的101.98%。减少的原因是在职教师较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.教育（类）支出5199.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.10%,完成年初预算的107.04%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助、资本性支出。具体支出为工资福利支出4379.35万元，商品和服务支出255.76万元，对个人和家庭补助支出546.25万元，资本性支18.48万元。造成预决算差异的主要原因一是城乡义务教育公用经费等上级补助项目未纳入年初预算；二是职务晋升后增加工资福利支出。

2.社会保障和就业（类）支出606.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.35%,完成年初预算的74.55%。主要用于职工养老保险支出、职业年金支出、死亡抚恤金支出、遗属生活补助支出、事业单位离退休支出。具体支出为职工养老保险支出272.13万元，职业年金支出88.51万元，死亡抚恤金支出13.26万元，遗属生活补助支出11.81万元，事业单位离退休支出220.95万元。造成预决算差异的主要原因是养老保险金尚未全额支付完毕。

3.卫生健康（类）支出272.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%,完成年初预算的101.28%。主要用于职工医疗保险支出、大病保险支出、职工工伤保险支出。具体支出为职工医疗保险支出255.06万元，大病保险支出10.75万元，职工工伤保险支出6.96万元。造成预决算差异的主要原因是年内教职工人数变动，具体变动情况是年初预算人数340人，年内新录用2人、调入2人、调出4人、退休11人、死亡1人，年初人数较年末人数减少12人，故本年实际预算收入比年初预算收入减少。

4.住房保障（类）支出412.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.36%,完成年初预算的97.07%。主要用于职工住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是年内教职工人数变动，具体变动情况是年初预算人数340人，年内新录用2人、调入2人、调出4人、退休11人、死亡1人，年初人数较年末人数减少12人，故本年实际预算收入比年初预算收入减少。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.18万元，因年初无此项预算,无法测算完成年初预算占比；支出决算较上年减少1.85万元，下降91.13%。减少的原因是我单位坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，精简和压缩“三公”经费的支出。

1.本年度本单位未发生因公出国境经费支出。

2.本年度本单位未发生公务用车购置费支出。

3.本年度本单位未发生公务用车运行维护费支出。

4.公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.18万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，因年初无此项预算,无法测算完成年初预算占比；支出决算较上年减少1.85万元，下降91.13%。减少原因是我单位坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，精简和压缩“三公”经费的支出

具体是国内接待费支出决算0.18万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县幸福镇中心校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.18万元，因年初无此项预算,无法测算完成年初预算占比；支出决算较上年减少1.85万元，下降91.13%。减少原因是我单位坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，精简和压缩“三公”经费的支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出;公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本单位本年度未购置公务用车，故无公务用车购置支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车运行维护费支出预算,故无公务用车运行维护费支出;公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.18万元，因年初无此项预算,无法测算完成年初预算占比，比上年同期增减少1.85万元，下降91.13%，减少原因是我单位坚持厉行节约，反对浪费，严格公务接待制度，精简和压缩“三公”经费的支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）无安排因公出国（境）团组及人次。本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。因此无因公出国（境）费用支出。

（2）无购置车辆。本单位本年度未购置公务用车，因此无公务用车购置支出。

（3）安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级主管部门领导开学督查等相关工作发生的接待支出。本年度本单位未发生国（境）外接待费用及国（境）外公务接待批次和接待人次。

本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本年度本单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县幸福镇中心校资产总额7318.83万元，其中，流动资产72.12万元，固定资产7238.90万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产7.81万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年的7663.70万元相比，本年资产总额减少344.87万元，其中固定资产增加（减少）308.92万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产71项，账面原值49.60万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县幸福镇中心校政府采购支出总额1228.20万元，其中：政府采购货物支出1228.20万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1228.20万元，其中：授予小微企业合同金额1228.20万元。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

临沧市云县幸福镇中心校作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六 、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736002501111