监督索引号53092201076701000

临沧市云县医疗保障局部门2020年度部门决算

目录

第一部分 临沧市云县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市云县医疗保障局概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻落实国家、省、市、县关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，拟定全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准并组织实施。

组织制定并实施全县医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

贯彻执行上级制定的医疗保障筹资和待遇政策及与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

贯彻执行全省统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

贯彻执行省、市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立全县医保医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

监督全县定点医疗机构执行有关药品和医用耗材招标采购政策执行情况。

制定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻落实国家、省、市异地就医管理和费用结算政策。贯彻执行医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

完成县委、县政府和上级机关交办的其他工作任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.坚持党建引领，全面从严治党主体责任落实到位。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神，以党的政治建设为统领，始终把党的全面领导贯穿到医疗保障事业发展全过程，进一步完善部门职能，理顺管理体制机制，医保治理能力得到更好提升。一是全面加强党组织建设和制度建设，持续深化党支部规范化建设，巩固主题教育成果，严格落实全面从严治党、党风廉政、意识形态、平安建设等主体责任，认真履行“一岗双责”，主动配合县委巡察工作，扎实开展领导干部违规借贷专项整治、全面梳理排查廉政风险点并制定防控措施，持续正风肃纪，全县医保系统管党治党主体责任有效落实。二是以党的建设推动干部队伍建设，强化干部队伍学习教育和培训交流，全面提升综合素质和依法行政、依法履职能力。2020年，11名工作人员获得行政执法资格证，有1名干部经县委组织部提拔到乡镇任职。

2.认真履行医保职能，落实疫情防控职责。新冠肺炎爆发以来，县医疗保障局认真履行职能职责，主动担当作为，在县委、县政府的领导下，健全组织保障，强化制度保障，加强政策宣传，认真落实职责。一是健全组织保障。成立党组书记、局长任组长，分管副局长任副组长，班子成员、股室负责人为成员的疫情防控工作领导小组，领导小组下设办公室在局办公室，分管副局长兼任办公室主任，明确1名工作人员为联络员，负责每天报送工作信息，及时对接完成县疫情防控工作领导小组交办的任务。二是强化制度保障。制定印发《云县医疗保障局新型冠状病毒肺炎防控工作方案（试行）》和《云县医疗保障局新型冠状病毒肺炎传染病疫情应急预案（试行）》的通知，明确工作任务和职责，为有效应对疫情防控和救治工作提供制度保障。三是预拨医保基金。预拨云县医共体总医院医保基金500万元，专项用于“新型冠状病毒感染肺炎”疑似和确诊病例集中救治，确保患者不因费用问题影响及时就医，确保定点医疗机构不因支付政策影响救治，为做好云县新型冠状病毒肺炎传染病疫情提供资金保障。四是助力企业复工复产。认真落实企业职工医保单位缴费部分实行阶段性减半征收和实施职工医保费缓缴政策，2020年度减征企业242户，减征金额294.56万元；对受疫情影响，经减征等帮扶措施后，缴费仍有困难的企业，实施缓缴职工医保政策，缓缴期限原则上不超过6个月。五是落实部门职责。严格贯彻执行国家、省、市医保部门制定的新型冠状病毒肺炎的医疗保障政策，加大对全县“两定机构”药品价格、医疗收费的监督检查和整顿规范。疫情期防控间，对医保定点零售药店开展随机督查，重点对药店的日常用药和疫情防控所需医疗物资、消毒用品储备情况、药品定价情况进行抽查。严格要求定点零售药店在抗疫期间，不得哄抬药品价格，一经查出将从严从重处理。六是有效发挥党员先锋模范作用。在全县抗击新型冠状病毒肺炎进入高峰期，选派3名党员干部到云县草皮街社区参与政策宣传、志愿服务等疫情防控工作，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用和广大党员的先锋模范作用，为坚决打赢疫情防控工作“阻击战”贡献力量。

3.落实医保扶贫政策，决战决胜脱贫收官战。坚定不移贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和关于打好脱贫攻坚收官战的一系列重要指示精神，始终坚持以问题为导向，以更加精准的举措、更加精细的工作、更加扎实的作风，扛实医保部门脱贫攻坚政治责任，切实巩固脱贫成效。一是全面推进参保扩面，克期完成目标任务。2020年，云县建档立卡人员共46827人，应参保46662人，参保率为100%。二是聚焦行业重点，保障退出质量。进一步扛实医保部门脱贫攻坚政治责任，巩固脱贫攻坚成效，避免因病致贫和因病返贫，着力开展百日攻坚、百日提升、百日巩固“三大攻坚战”，顺利通过国家脱贫攻坚大普查及省级脱贫攻坚成效考核，切实提高脱贫质量和成色。三是落实医保待遇，保持政策持续稳定。坚决贯彻落实习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会重要讲话精神，继续落实落细各项脱贫攻坚医疗保障政策，保持云南省健康扶贫30条措施医保政策持续稳定。2020年全县建档立卡贫困人口住院7163人次，总费用3622.32万元，基本医疗报销2710.95，大病报销188.19万元，医疗救助报销237.52万元，兜底保障报销75.53万元，实际报销比例达90.69%。四是做好监测预警对象救助，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。加强与卫健、扶贫联动，按月完成监测预警对象救助数据交换和核实工作，通过医保信息系统数据筛选，对符合条件的患者给予办理特殊病慢性病门诊待遇，实现应享受的医保待遇全覆盖。

4.持续推进支付方式改革，改革成效进一步凸显。2019年云县作为临沧市城乡居民基本医疗保险按“人头打包”付费支付方式改革试点县，实现年度结余基金240.24万元，医共体结余基金2465.4万元。2020年以来，县医疗保障局集众智之力，进一步加大改革力度，以织好支付改革“制度网”、织密服务质量“放心网”、织牢基金安全“防护网”、织造资源共享“联络网”“四网”建设为抓手，持续推进支付方式改革，成效进一步凸显，实现年度结余基金236.08万元，医共体结余基金1917.62万元，呈现出基金运行平稳、患者满意度较高、各医疗机构“百花齐放”的良好局面。

5.探索创新监管方式，维护基金平稳运行。一是开展“支部+支部+医院（药店），守护基金安全”主题活动。结合局党支部“三会一课”制度，把每周五下午固定为党员学习日，邀请定点民营医院和零售药店党员一起学习国家、省、市、县规定的相关医保政策和相关法律法规，每月选定一个专题，前3个周重点由支部书记和支部委员领学医保政策，最后一周党员交流发言，巩固学习成果。二是打造“诚信医保药店”服务品牌。围绕着药店设施条件、医保信息系统管理、遵守相关法律法规、医保政策执行情况四个方面进行百分制评分。在全县45家医保定点药店中开展“争创诚信医保定点药店，打击欺诈骗保行为”主题活动。通过宣传动员、现场培训指导、自查自评、综合评定等程序，共评选出“A级诚信医保药店”31家、“B级诚信医保药店”14家。全力营造“诚信光荣，失信可耻”的良好医保服务氛围。三是扎实推进行政处罚和协议管理。以共治共管为原则，建立案件信息共享制度，以经办机构审核中发现的问题为线索，进一步调查取证，切实加强行政处罚和协议管理力度。2020年度，暂停医保定点药店1家（3个月）、终止医保定点药店1家、暂停定点医疗机构职工医保服务1家（6个月）；共进行行政处罚5件，共追回医保基金18.08万元、处罚金额36.16万元；协议管理扣回医保基金55.03万元。

6.抓实药品集采监测，规范医药价格管理。认真贯彻落实国家、省药品集采等政策，严格执行预付药品采购资金机制，根据市医保局每季度拨付云县医疗保障局的资金额度，前三季度按季度包干标准的85%在季度初预拨给紧密型医共体牵头单位，第四季度按月结算和拨付，由医共体按比例拨付乡镇医疗机构。积极推进药品耗材集中采购和使用，通过带量采购、量价挂钩，挤掉药品耗材价格虚高水分，减轻患者医药费用负担。扎实开展三批国家组织药品集中采购并积极参与国家、省际以及曲靖市高值医用耗材联盟采购。2020年度第一批集采药品共25种，云县涉及21种，实际配送量1893815片/袋/支，节约资金992.21万元；第二批集采药品共32种，云县涉及21种，实际配送量1039956片/袋/支，节约资金202.64万元；第三批集采药品共82种，云县涉及23种，实际配送量382330片/袋/支，节约资金21.14万元。

7.聚焦重点任务，克期完成年度目标。在统筹推进年度工作目标任务的同时，协调推进市、县安排的重点工作任务。一是基本医疗保险参保扩面及基金征缴工作。2020年度云县城乡居民基本医疗保险缴费399432人，基金征缴收入10345.09万元，城镇职工基本医疗保险参保缴费19645人，完成市级下达参保任务423766人的98.89%。二是推广运用医保电子凭证工作。通过发放宣传材料、粘贴宣传海报、电子政务平台印发文件、微信工作群转发等线上线下宣传的方式，组织县乡干部职工、“两定机构”工作人员、村两委成员深入村组开展参保群众下载激活医保电子凭证工作，2020年完成185990人下载激活医保电子凭证，激活率达44.18%，超额完成年度30%的激活任务。三是编制医疗保障事业“十四五”发展规划。全面总结医疗保障事业“十三五”时期工作成绩，依据《国家“十四五”全民医疗保障规划》《云南省“十四五”全民医疗保障规划》《临沧市国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要》及国家、省、市、县有关文件精神，编制云县医疗保障局事业“十四五”发展规划（初稿）。四是完成县委、县政府安排的重点工作任务。完成1亿元招商引资任务；帮助幸福镇帮挖村完成甘蔗新植440.9亩、宿根盖膜75亩，晓街乡快乐村烤烟种植107亩。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市云县医疗保障局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即云县医疗保障局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县医疗保障局部门2020年末实有人员编制23个。其中：行政编制7个，参公管理事业编制16个；在职在编实有行政人员10人，行政工勤人员1人，参公管理事业人员13人，事业工勤人员1人。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县医疗保障局部门2020年度收入合计2,487.89万元。其中：财政拨款收入2,487.89万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加23.64％决算收入增加主要原因机构改革本单位2019年3月新成立，2020年人员经费增加，中央、省级财政对城乡医疗救助项目的补助较上年增加。

二、支出决算情况说明

临沧市云县医疗保障局部门2020年度支出合计2,956.82万元。其中：基本支出410.93万元，占总支出的13.9%；项目支出2,545.89万元，占总支出的86.1%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比增加266.95％。决算支出差异原因为机构改革本单位2019年3月新成立，2020年人员经费增加，中央、省级财政对城乡医疗救助项目的补助较上年增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障临沧市云县医疗保障局机构正常运转的日常支出410.93万元。机构正常运转的日常支出与上年对比增加80.44％，增加原因为机构改革本单位2019年3月新成立，2020年调入新人，人员增加2人，人员经费、办公经费相应增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出382.04万元，占基本支出的92.97%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费28.89万元，占基本支出的7.03%。人均基本支出16.44万元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障临沧市云县医疗保障局为完成特定的行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出2,545.89万元。项目支出与上年对比增加340.43％，增加原因为机构改革本单位2019年3月新成立，中央、省级财政对城乡医疗救助项目的补助较上年增加。

其他行政单位医疗支出160万元，主要用于离休干部医疗费专项补助；城乡医疗救助支出2247.63万元，主要用于城乡医疗补助；其他医疗保障管理事务支出22.5万元，主要行政机关日常运转；其他扶贫支出50.65万元，主要用于资助建档立卡贫困人员参加基本医疗保险市级补助资金；用于城乡医疗救助的彩票公益金支出65.11万元，主要用于城乡医疗救助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县医疗保障局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出2,891.71万元，占本年支出合计的97.8%。与上年对比增加280.06％，一般公共预算财政拨款支出增加原因为机构改革本单位2019年3月新成立，2020年人员经费增加，中央、省级财政对城乡医疗救助项目的补助较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出35.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.24%。主要用于行政单位基本养老保险缴费及退休费支出。

9.卫生健康（类）支出2,780.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.16%。其中：其他行政单位医疗支出160.63万元，主要用于离休干部医疗费专项补助及职工大病保险缴费；行政单位医疗22.99万元，主要用于行政单位医疗缴费；医疗保障管理事物行政运行326.78万元，主要用于行政单位日常运转；城乡医疗救助支出2247.63万元，主要用于城乡医疗补助；其他医疗保障管理事务支出22.5万元，主要行政机关日常运转。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出50.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.75%。主要用于资助建档立卡贫困人员参加基本医疗保险市级补助资金；

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出24.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.85%。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市云县医疗保障局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10万元，支出决算为4.21万元，完成预算的42.1%。其中：今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为2.69万元，完成预算的26.9%；公务接待费支出决算为1.52万元，完成预算的15.2%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因缩减各种财政经费，厉行节约。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.51万元，下降26.39%。其中：因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；公务用车购置及运行费支出决算增加1.23万元，增长84.08%；公务接待费支出决算减少2.74万元，下降64.34%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因缩减各种财政经费，厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置及运行维护费支出2.69万元，占63.94%；公务接待费支出1.52万元，占36.06%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费因本年度未发生因公出国境事件。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.69万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.69万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。2019年由云县烟草产业办公室调拨给我局1辆公务用车，2021年初才完善入账手续，故出现没有公务用车，却产生了公务用车运行维护费，2020年各项工作步入正轨，因经费短缺，“三公”经费已经最大限度缩减，但由于医保监管业务的不断加强，用车次数增多，加之公务用车老旧，公务用车维护费用比较上年明显增加。公务用车运行维护费主要用于所需车辆燃油费、维修费、保险费等。

3.公务接待费1.52万元。其中：

国内接待费支出1.52万元（未发生外事接待支出），共安排国内公务接待7批次（无外事接待批次），接待人次43人（无外事接待人次）。主要用于临沧市云县医疗保障局执行公务活动发生的公务接待餐费等。

国（境）外接待费本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县医疗保障局部门2020年机关运行经费支出28.89万元，与上年对比增加73.51％，本单位为2019年3月新成立，2020年各项工作步入正轨,医保监管业务不断加强，各项开支增加。部门机关运行维护费主要用于其他交通费、办公费、水电费、公务接待费、公务用车运行维护费、工会经费等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，临沧市云县医疗保障局部门资产总额750.54 万元，其中，流动资产741.25万元，固定资产8.17万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.12万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加334.41万元，其中流动资产增加330.07万元，固定资产增加4.17万元，无形资产增加0.17万元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

1.2020年度政府性基金收支

临沧市云县医疗保障局部门2020年度政府性基金收入合计90.37万元，占总收入的3.63%。与上年对比减少6.01％，决算收入减少主要原因中央政府性基金补助缩减。2020年度政府性基金支出合计65.11万元，占总支出的2.20%。与上年对比增加33.12％，决算支出减少主要原因医疗救助使用政府性基金比例增加。

2.2020年度财政专户收支

临沧市云县医疗保障局部门2020年度医疗保险财政专户收入合计2054.46万元，占总收入的82.58%。与上年对比增加16.57％，决算收入增加主要原因中央医疗救助补助资金增加。2020年度医疗保险财政专户支出合计2523.39万元，占总支出的85.34%。与上年对比增加353.81％，决算支出增加主要原因2019年3月云县医疗保障局新成立，2020年各项工作步入正轨，中央医疗救助使用率增加。

3.2020年度国有资本经营收支

临沧市云县医疗保障局2020年度未发生国有资本经营收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入：一般预算财政拨款（补助）收入是指财政部门拨入的各类经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入:是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

3.三公经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

4.基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

5.项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

监督索引号53092201076701111