云县审计局2020年度部门决算

目录

第一部分 云县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 云县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）做好全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）宣传贯彻落实国家审计法规政策，起草拟定地方审计管理、财经等方面规章制度并监督执行；制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。参与起草地方有关财经方面其他规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（3）向中共云县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受云县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改和处理结果报告。向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（4）依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（5）按照规定对县管领导干部及依法属于云县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（6）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，跟踪检查审计查出问题整改落实情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或云县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。根据上级审计机关统一组织，开展社会审计组织业务质量监督检查工作。

（9）对县级预算执行情况和其他财政收支情况开展监督检查。

（10）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

（11）依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（12）组织开展审计领域的对外交流与合作，推广信息技术在审计领域的应用。

（13）完成县委和县政府交办的其他任务。

（14）职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年度重点工作任务介绍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云县审计局部门2020年末实有人员编制14人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员1人），事业人员5.00人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云县审计局部门2020年度收入合计475.57万元。其中：财政拨款收入467.90万元，占总收入的98.39%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入7.67万元，占总收入的1.61%。2020年总收入比上年减少18.21%，财政拨款收比上年减少9.19%，非财政拨款收入（原其他收入）比上年减少92.76%。。

{C}二、支出决算情况说明

云县审计局部门2020年度支出合计505.16万元。其中：基本支出362.72万元，占总支出的71.80%；项目支出142.44万元，占总支出的28.20%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。本年总支出比上年减少14.41%，其中：基本支出比上年减少10.81%，项目比上年减少22.37%；

{C}（一）基本支出情况

2020年度用于保障云县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出362.72万元,比上年减少10.81%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出329.31万元，占基本支出的90.79%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33.41万元，占基本支出的9.21%。{C}（二）项目支出情况

2020年度用于保障云县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出142.44万元,比上年减少22.37%。2020年，我局组织实施并审计项目35项，完成当年审计项目计划任务33项的106%。查处违纪违规行为资金14527万元，管理不规范资金6179万元，应调账处理713万元，应缴财政资金152万元，报审固定资产投资17904万元，核减多计工程投资1015万元，实现增收节支1167万元。提出审计意见建议66条，上报审计专报1篇，移送主管部门调查处理线索3件，移送纪委案件线索3件。审计服务能力不断提升，在整顿和规范财经秩序，促进依法行政、党风廉政建设和反腐败方面发挥了积极作用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出484.87万元，比上年减少,2.62%，占总支出505.16万元的95.98%，其中：基本支出362.72万元，占本年财政拨款支出的74.81%，项目支出122.15万元，占本年财政拨款支出25.19%。具体支出情况是：工资和福利支出329.31万元，占本年财政拨款支出的67.92%，商品和服务支出152.46万元，占本年财政拨款支出的31.44%，其他资本性支出3.10万元，占本年财政拨款支出的0.64%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出409.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.39%。主要用于工资和福利支出233.33万元，商品和服务支出172.75万元，其他资本性支出（办公设备购置）3.10万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出27.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%。主要用于关事业单位基本养老保险金缴费。

9.卫生健康（类）支出22.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。属基本医疗保险和公务员医疗补助缴费。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出25.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.28%，用于住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

{C}

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.19万元，支出决算为5.13万元，完成预算的98.84%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.53万元，完成预算的99.22%；公务接待费支出决算为2.60万元，完成预算的98.48%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.36万元，下降6.51%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.22万元，增长9.68%；公务接待费支出决算减少0.58万元，下降18.25%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比2019年减少的主要是云县审计局严格执行公务接待相关规定，公务接待费减少。{C}

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.53万元，占49.31%；公务接待费支出2.60万元，占50.69%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.53万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出2.53万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费2.60万元。其中：

国内接待费支出2.60万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待46批次（其中：外事接待0批次），接待人次279人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门检查指导工作和开展审计工作（可接待1次）发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云县审计局部门2020年机关运行经费支出33.41万元，与比上年支出33.10万元增加0.31万元，增长0.9%。部门机关运行经费主要用于：办公费8.69万元，印刷费0.55万元，水费0.04万元，电费0.08万元，邮电费1.92万元，差旅费4.04万元，维修维护费0.17万元，公务接待费0.68万元，工会经费3.26万元，公务用车运行维护费1.31万元，其他交通费用（公务交通补贴）12.48万元，其他其他商品和服务支出0.17万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，云县审计局部门资产总额124.06元，其中，流动资产28.84元，固定资产93.79元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0.86元，其他资产0.57元（具体内容详见附表）。

与上年相比，本年资产总额减少29.24万元，其中固定资产增加0.81万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产4项，账面原值2.29万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋X0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。