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临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

人力资源和社会保障工作是一项贴身为民服务、与民生息息相关，在保障社会和谐稳定上处于重要位置，在经济社会发展中具有重要地位的民生工作，云县人力资源和社会保障局主要职能职责是：

（一）贯彻落实国家、省、市人力资源社会保障法律法规和政策，拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策，并组织实施、指导和监督检查。

（二）拟订全县人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策并组织实施，建立统一规范的人力资源市场并负责监督管理；贯彻落实人力资源服务机构的市场准入制度；指导和监督职业中介机构的管理。

（三）负责促进就业创业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施，完善公共就业服务体系，落实就业援助制度，推动创业带动就业；建立统筹城乡劳动者职业培训制度，组织实施国家和省颁布的职业分类、职业技能标准和行业标准；贯彻落实职业资格证书制度，负责全县职业培训和职业技能鉴定的综合管理工作；组织贯彻落实高校毕业生就业政策；负责大中专毕业生就业指导工作。

（四）统筹建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。拟订全县养老、失业、工伤等社会保险中长期发展规划和年度计划，落实养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准并组织和监督实施；贯彻落实养老、失业、工伤等社会保险关系转移续接办法和社会保险基金统筹办法；拟订和贯彻机关、企事业单位和城乡居民基本养老保险相关政策；贯彻被征地农民社会保障政策，负责项目征地社会保障措施审核；会同有关部门拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度；拟订并实施中央转移支付有关社会保险资金和省、市级专项资金及调剂金的分配方案，编制全县有关社会保险基金预决算草案，对相关社会保险基金进行监督和管理。

（五）负责就业、失业和有关社会保险基金的预测预警和信息引导；拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和有关社会保险基金总体收支平衡。

（六）贯彻执行劳动人事争议调解仲裁和劳动关系法规政策，完善劳动关系协调机制；贯彻职工工作时间、休息休假和假期制度；贯彻执行非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策；组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

（七）负责牵头拟订事业单位人事制度改革总体方案并组织实施，会同有关部门指导事业单位人事制度改革；按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作；负责贯彻落实事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策；负责专业技术人才选拔和培养工作，统筹全县事业单位人员招聘、引进管理指导工作；推进专业技术人员继续教育；牵头推进深化职称制度改革，完善专业技术职务聘任制度；负责有突出贡献的中青年专家、享受政府特殊津贴的选拔工作；负责“三支一扶”人员招募和管理服务工作；负责专家基层科研工作站和博士后科研工作站管理工作；负责事业单位工作人员人事调配工作。

（八）负责全县人力资源开发工作，会同有关部门拟订全县人才发展规划，研究制定全县人才招聘、人才流动、人才引进、人才培养计划和政策；承办重点建设项目所需特殊人才的选调工作；拟订技能人才、农村实用人才的培养和激励政策，负责拔尖农村乡土人才等技能人才的选拔推荐；组织实施机关、企事业单位工人晋升技术等级的培训、鉴定（考核）和发证工作。

（九）会同有关部门贯彻落实国家表彰奖励政策制度，综合管理全县评比达标表彰奖励工作；会同有关部门审核上报国家、云南省人民政府、临沧市人民政府表彰奖励和以云县人民政府名义表彰奖励的人选，根据授权会同有关部门承办以县委、县政府名义开展的县级表彰奖励活动。

（十）负责贯彻落实事业单位工作人员的工资收入分配政策；贯彻落实企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制；贯彻落实企事业单位人员福利和离退休政策；会同有关部门拟订事业单位工作人员工资收入分配和地方性津贴、补贴政策并组织实施和监督；拟订全县企业工资指导线、劳动力市场工资指导价位并发布实施。

（十一）贯彻执行农民工工作综合性政策，协调、推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

（十二）会同有关部门贯彻落实干部人事档案管理法规政策，会同有关部门拟订全县事业单位干部人事档案管理制度措施并组织监督实施。按照干部管理权限管理县级事业单位干部人事档案。

（十三）完成县委、县人民政府交办的其他工作任务。

（十四）职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，进一步规范和优化对外办理事项，简化办事环节和流程，创新就业和社会保障等公共服务方式，提高公共服务水平。

（十五）有关职责分工。与云县教育体育局的有关职责分工：大中专毕业生就业政策由云县人力资源和社会保障局牵头，会同云县教育体育局贯彻落实；大中专毕业生离校前的就业指导和服务工作由云县教育体育局负责，离校后的就业指导和服务工作由云县人力资源和社会保障局负责。

二、重点工作概述

（一）突出人才战略主线，在人才队伍建设方面取得新突破。一是认真贯彻落实《云县“十四五”人才发展专项规划》，做好人才培养、评价、流动、激励等工作，加强专业技术人才队伍、高层次技能人才队伍建设工作；二是规范事业单位人事管理，切实做好事业单位岗位设置、职称评聘、工资衔接等工作；三是推进表彰奖励和事业单位绩效考核工作；四是扎实做好人事考试工作；五是围绕产业发展促进技能水平提升，用工需求促进增长就业技能水平为目的，精准实施培训，确保有培训意愿的农村低收入家庭劳动力培训全覆盖，针对企业职工和农村劳动力的培训需求，按照技能培训的针对性和实效性，做到就业意愿、就业技能培训与就业岗位精准对接，产业发展需求和农村劳动力培训需求精准对接，开展“菜单式”职业技能培训。

（二）全面落实就业政策，在稳定扩大就业方面取得新突破。一是全面落实国家和省市出台的援企稳岗、促进就业等各项政策措施；二是加大对重点群体、就业困难人员的帮扶力度；三是根据调查摸排到的农村劳动力就业意愿情况，逐一对接县内县外企业，精准掌握企业用工需求，全力帮助农村劳动力就业，年内完成15.80万人以上的农村劳动力实现转移就业；四是扎实做好创业贷款对象的跟踪服务工作，确保每一户创业贷款对象都能实现成功创业，带动更多人就地就近就业。

（三）健全社会保障体系，在拓宽社会保障覆盖上取得新突破。一是强化服务意识、精准化提升管理意识和风险防控意识，持续提升经办队伍能力素质；二是以人人享有社会保障为目标，坚持全覆盖、多层次、可持续方针，积极构建城乡一体化、水平多样化、管理精细化、服务均等化的保障体系；三是在巩固已有扩面成果的基础上，认真总结社会保险扩面和征缴工作所取得的经验，持续巩固提高社会保险扩面成果；四是以开展社会保险基金管理风险排查和基金安全评估等工作为载体，加强现场监督检查；以基金监管系统为载体，加强非现场监督检查，督促经办机构及时核查疑点数据，筑牢基金安全防线；严格落实要情报告制度，及时堵塞风险漏洞；强化基金安全警示教育，提高基金安全保障能力。

（四）加强监察仲裁工作，在构建和谐劳动关系上取得新突破。一是持续加大劳动监察执法力度，加强日常巡视和举报专查，建立劳动保障监察长效机制；二是继续开展企业劳动关系“体检”，逐步扩大范围，提高实效；三是加强对用人单位的服务与指导，采取定点联系、用工建议、仲裁建议等形式，引导用人单位转变观念，规范用工；四是着力提升管理水平，注重预防，加强排查，全面压降劳资纠纷发案数量；五是进一步深化裁审对接，建立信息反馈、疑难研讨、提高裁审一致率；六是不断提升工伤处理能力，加强部门间沟通，实现工伤处理的多向衔接。

（五）开展创先争优活动，在深化效能基础建设上取得新突破。一是从抓作风、优效能角度，在全局干部中开展“比学赶超、创先争优”，学先进、找差距、深剖析、树目标、明举措；二是坚决树立作风效能观念，落实政风行风建设各项要求，真正查摆问题，落实责任，整改到位；三是扎实推进廉政警示教育，实现作风效能与党风廉政建设的协调发展。

三、基本情况

（一）机构设置情况

临沧市云县人力资源和社会保障局共设置八个内设机构，包括：局办公室、政策法规与规划信息股、工资福利股、专业技术人员管理股、职业能力建设与农民工工作股、劳动关系股（劳动人事争议仲裁院）、社会保险基金监督股、劳动监察股。五个事业股室，包括：云县社会保险中心（副科级）、云县公共就业和人才服务中心、云县城乡居民社会养老保险服务中心、云县人力资源市场服务中心、云县企业退休人员社会化管理服务中心。

我部门为一级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

纳入临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

　　1.临沧市云县人力资源和社会保障局

纳入临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年末人员编制数52人，其中：公务员12人，参照公务员法管理人员16人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

2024年末编制内实有人员52人，其中：公务员15人，参照公务员法管理人员13人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

2024年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-11）

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开空表。

本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度收入合计6343.96万元。其中：财政拨款收入6343.96万元，占总收入的100.00%。本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。与上年6887.14万元相比，收入合计减少543.18万元，下降7.89%。其中：财政拨款收入减少543.18万元，下降7.89%；收入减少的主要原因：就业专项、中央普惠金融发展和衔接推进乡村振兴专项资金收入减少。

二、支出决算情况说明

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度支出合计6343.96万元。其中：基本支出1158.85万元，占总支出的18.27％；项目支出5185.11万元，占总支出的81.73％。本年度本单位无上级补助支出、事业支出、经营支出、附属单位上缴支出和其他支出。与上年8115.02万元相比，支出合计减少1771.06万元，下降21.82%。其中：基本支出增加12.55万元，增长1.09%；项目支出减少1783.61万元，下降25.59%。支出减少的主要原因：基本支出增加主要是本年度有两名职工去世，产生死亡抚恤金支出；项目支出减少主要是就业专项、中央普惠金融发展和衔接推进乡村振兴专项资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县人力资源和社会保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1158.85万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1099.12万元，占基本支出的94.85％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费59.73万元，占基本支出的5.15％。人均工资福利支出15.75万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县人力资源和社会保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5185.11万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.就业补助专项资金2253.89万元，主要用于符合条件人员的职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、就业见习补贴、求职创业补贴等项目支出。

2.卫生健康支出专项资金397.75万元，主要用于2018年建档立卡贫困人员城乡居民医疗保险个人缴费补助资金县级配套支出。

3.巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴专项资金1324.59万元，主要用于符合条件人员的职业培训补贴、职业培训生活补贴、外出务工补贴支出。

4.普惠金融发展支出专项资金1189.12万元，主要用于符合条件的人员和小微企业创业担保贷款的贴息及奖补支出。

5.国有企业退休人员社会化管理补助支出0.40万元，主要用于开展国有企业退休人员社会化管理相关工作发生的专项业务支出。

6.“三支一扶”人员专项补助资金17.58万元，主要用于“三支一扶”人员蒋应超和龚永眷专项补助支出。

7.中华人民共和国成立初期老干部生活补助资金1.78万元，主要用于中华人民共和国成立初期参加革命工作的部分退休干部生活补贴支出。

项目资金严格按照财务制度的有关规定，加强资金管理，专款专用，并强化全过程绩效管理，确保资金使用安全、规范、高效。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出6343.56万元，占本年支出合计的99.99%。与上年8114.62万元相比减少1771.06万元，下降21.83%，完成年初预算的468.65%。减少的原因：就业专项、中央普惠金融发展和衔接推进乡村振兴专项资金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况      1.社会保障和就业（类）支出3322.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的52.37%，完成年初预算的304.73%。主要用于人员经费、日常公用经费、社会保险缴费、退休人员补助、职业年金缴费、遗属补助和就业项目支出；造成预决算差异的主要原因：年初预算数仅仅同级财政安排的基本支出及项目支出，而本单位上级补助未列入年初预算，在预算执行过程中产生就业补助、“三支一扶”人员和中华人民共和国成立初期参加革命工作部分退休干部补助等专项资金项目，故年初预算与结算差异较大。

2.卫生健康（类）支出440.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.94%，完成年初预算的974.21%。主要用于基本医疗保险支出、大病保险费支出以及于2018年建档立卡贫困人员城乡居民医疗保险个人缴费补助支出。造成预决算差异的主要原因：年初预算数仅仅同级财政安排的基本医疗保险支出、大病保险费支出，在预算执行过程中产生2018年建档立卡贫困人员城乡居民医疗保险个人缴费补助支出，故年初预算与结算差异较大。

3.农林水（类）支出2513.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.63%，完成年初预算的1705.95%。主要用于符合条件的人员和小微企业创业担保贷款的贴息及奖补支出；造成预决算差异的主要原因：年初预算数仅仅同级财政安排的项目支出，而本单位上级补助未列入年初预算，故年初预算与结算差异较大。

4.住房保障（类）支出67.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.06%，完成年初预算的95.34%。主要用于在职职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：在职职工退休7人，死亡1人。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为9.21万元，决算为7.37万元，决算完成年初预算的80.02%；支出决算较上年9.29万元减少1.92万元，下降20.67%。减少的原因：按照中央规定我局严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。

1.本年度本单位未发生因公出国境经费。

2.本年度本单位未发生公务用车购置费。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为4.51万元，决算为4.17万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的56.58%，完成年初预算的92.46%；支出决算较上年4.65万元减少0.48万元，下降10.32%。减少的原因：按照中央规定，我局严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，在确保工作高效运转的基础上，厉行节约，严格控制非必要支出。

4.公务接待费支出年初预算为4.70万元，决算为3.20万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的43.42%，完成年初预算的68.09%；支出决算较上年4.64万元减少1.44万元，下降31.03%。减少的原因：按照中央规定，我局严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，在确保工作高效运转的基础上，厉行节约，严格控制非必要支出。

具体是国内接待费支出决算3.20万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为9.21万元，支出决算为7.37万元，完成年初预算的80.02%，支出决算较上年9.29万元减少1.92万元，下降20.67%。减少的原因：按照中央规定我局严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：本年度本单位未发生因公出国境经费；本年度本单位未发生公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出年初预算为4.51万元，决算为4.17万元，完成年初预算的92.46%，比上年4.65万元减少0.48万元，下降10.32%，减少的原因：按照中央规定我局严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出；公务接待费支出年初预算为4.70万元，决算为3.20万元，完成年初预算的68.09%，比上年4.64万元减少1.44万元，下降31.03%，减少的原因：按照中央规定我局严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）本年度无因公出国（境）费用，无因公出国（境）批次和人次。

（2）购置车辆0辆。2024年度未发生公务用车购置支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于劳动保障相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待65批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次321人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省市工作调研以及检查组检查工作等按规定开支的各类公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2024年度未发生国（境）外接待费支出，没有安排国（境）外接待人次和批次。

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年度未发生政府性基金预算和国有资本经营预算“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本单位本年度不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县人力资源和社会保障局2024年机关运行经费支出59.73万元，其中：行政单位59.73万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年64.34万元减少4.61万元，下降7.17%，增加的主要原因：人员减少，其他交通补贴及正常公用经费减少。部门机关运行经费主要用于办公费、公务用车运行维护费、会议费、工会经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县人力资源和社会保障局资产总额1727.75万元，其中，流动资产1705.39万元，固定资产22.02万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.34万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年2532.76万元相比，本年资产总额减少805.01万元，其中：流动资产减少798.43万元，固定资产（净值）减少6.43万元，无形资产（净值）减少0.15万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。2024年资产比上年度减少的原因：支付农民工工资保证金。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县人力资源和社会保障局政府采购支出总额422.63万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出422.63万元。授予中小企业合同金额420.25万元，其中：授予小微企业合同金额420.25万元。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表13、附表14、附表15）。

2024年度临沧市云县人力资源和社会保障局项目绩效自评金额5185.11万元，共7个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费5185.11元，支出5185.11万元，支出率100.00% 。

（一）部门整体支出绩效自评情况（详见附表13）

1.项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编制、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况：根据年初预算项目合理安排项目实施，确保2024年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务全市经济社会发展等方面精准发力，在主动、跟上、规范上狠下功夫，后勤服务保障各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

3.综合评价情况及评价结论：一是严格按照相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金。二是严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评表（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

云县人力资源和社会保障局2024年度未发生政府性基金预算财政拨款收入支出，无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092201031601111