2026年部门预算公开目录

第一部分 云县民政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县民政局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县民政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（一）落实上级关于民政事业发展的地方性法规、政府规章、负责拟定全县民政工作的规范性文件，组织制定有关政策、标准、规划并组织实施。

（二）拟订社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法并组织实施，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。

（三）拟订社会救助政策、标准，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

（四）按照规定权限拟订行政区划、行政区域界线管理和地名管理政策、标准，组织研究行政区划规划思路建议，牵头负责在管理权限内行政区划设立、命名、变更和政府驻地迁移等审核上报工作。按照规定权限组织指导县乡级行政区域界线的勘定、管理工作，负责全县地名工作的监督管理，负责全县重要自然地理实体命名和更名审核工作。

（五）指导婚姻管理政策的执行，推进婚俗改革。

（六）拟订全县殡葬管理政策、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

（七）负责拟订残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

（八）承担县老龄工作委员会的具体工作。组织拟订并协调

落实积极应对人口老龄化的政策措施。指导协调老年人权益保障工作。组织拟订老年人社会参与政策并组织实施。

（九）组织拟订并协调落实促进养老事业发展的政策措施。统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

（十）拟订儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策、标准，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

（十一）组织拟订促进慈善事业发展政策，指导社会捐助工作，负责福利彩票管理工作。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构和社会组织党委，包括：办公室、区划慈善和社会组织管理股、社会救助和儿童福利股、社会事务股、老龄工作和养老服务股。所属下属单位4个，分别是：

1.云县中心敬老院

2.云县社会救助管理站

3.云县殡仪馆

4.云县居民家庭经济状况核对中心

（三）重点工作概述

2026年，云县民政局将持续深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，以及习近平总书记对民政工作的重要指示批示精神，全面落实中央和省、市、县有关部署要求，坚持民政爱民、民政为民的工作理念，坚持问题导向、目标导向、结果导向相统一，着力抓好以下重点工作。

（一）始终坚持政治引领，加强理论武装工作。坚持党组带头，落实好各项学习制度，运用多种组织形式、学习方式提升学习实效，以理论上的清醒保证政治上的坚定，以队伍素质的过硬保障民政事业的稳步发展。

（二）坚持改革发展中心任务，做好民政领域规划和年度计划的谋划工作。认真做好“十四五”期间各方面工作经验总结，统筹做好“十五五”民政事业规划的谋划和养老服务、殡葬事业两个专项规划制定，着力为民政未来五年发展引领方向，抓实项目支撑和落实。

（三）坚持问题导向，以各类问题整改助推民政工作提质增效。坚持把巡视巡察、审计等反馈问题整改作为一项重大政治任务，主动融入日常工作、融入改革发展，融入全面从严治党、融入领导班子和干部队伍建设，发扬钉钉子精神，迎难而上，全力抓好问题整改工作。要完成历次巡视巡察、审计、环保督察反馈问题中不整改到位的11个问题的整改，以问题整改倒逼责任落实，制度完善，机制健全。

（四）坚持围绕中心，抓好基础工作。认真落实县委、县政府中心工作任务。全面落实云县年度经济社会发展目标分解任务，尽全力完成下达的固定资产投资及招商引资额度任务，严格贯彻落实安全生产责任制“零”事故，不断强化意识形态、民族团结、保密等工作扎实稳步开展，积极参与创卫、创文、河（湖）长制等工作落实，不遗余力助力脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等工作。

2026年做好发放城市低保对象2767户2999人，农村低保对象18033户23229人，特困供养1200人（城市集中供养176人，农村分散供养1024人），孤儿基本生活保障补助81名，残疾人两项补贴发放12093人，高龄健康补助9143人的补助，百岁老人19人，发放困难老年服务补贴2581人。

二、预算单位基本情况

云县民政局编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制27人，其中：行政编制9人，工勤人员编制0人，事业编制18人。在职实有25人，其中：财政全额保障25人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制6辆，实有车辆6辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入40869938.69元，其中：一般公共预算40469938.69元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入300000元，上级补助收入100000元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年的41047427.54元对比减少177488.85 元，下降4.32%。主要原因是：由于调整项目、标准变动，最低生活保障金等预算社会保障和就业支出比上年40431244.91减少142106.85元，下降0.35%，卫生健康支出比上年183274.47元增加910.64元，上升0.5%，住房保障支出比上年282908.16增加13707.36元，上升4.85%，其他支出比上年150000元减少50000元，下降33.33%。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款总收入40469938.69元，其中：本年收入40469938.69元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款40469938.69元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年的40897427.54元对比减少427488.85元，下降1.05%。主要原因是：由于调整标准，最低生活保障金等社会保障和就业支出预算比上年减少442106.85元，下降1.09%，卫生健康支出比上年183274.47元增加910.64元，上升0.5%，住房保障支出比上年282908.16增加13707.36元，上升4.85%。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出40869938.69元。财政拨款安排支出40469938.69元，其中：基本支出7631357.5元，与上年的6819851.4元对比增加811506.1元，上升11.2%。主要原因是：社会保障和就业支出比上年6353668.77元增加796888.1元，上升12.54%，由于2080201行政运行比上年3027154.14元增加174801.11元，上升5.77%，20805行政事业单位养老金支出比上年866260.68元减少4455.72元，下降5.1%，2080801死亡抚恤变动比上年37688元增加预算499826元，上升1326.92%，特困人员供养支出比上年2368495.95元减少123673.29元，下降5.22%，殡葬支出比上年增加234000元，临时救助流浪乞讨人员办公支出增加18000元，2082502其他生活救助比上年54090元减少1610元，下降2.98%；卫生健康支出比上年183274.47元增加910.64元，上升0.5%，住房保障支出比上年282908.16增加13707.36元，上升4.85%。

项目支出33238581.19元，与上年的34227576.14元对比减少988994.95元，下降2.89%。主要原因是：由于调整救助标准，最低生活保障金预算等社会保障和就业支出比上年34077576.14减少938994.95元，下降2.76%，其他支出比上年减少100000元，下降33.33%。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.208社会保障和就业支出39989138.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.81%。其中：2080201民政管理事务行政运行支出3201955.25元，2080209老龄事务支出120000元，2080299其他民政管理事务支出65000元，2080501行政单位离退休支出495693.6元，2080505机关事业基本养老保险缴费支出366111.36元，2080801死亡抚恤支出537494元，2081001儿童福利支出77679元，2081002老年福利4521157.14元，2081004殡葬447500元，2081107残疾人生活和护理补贴13261560元，2091901城市最低生活保障金支出2196797.49元，2091902农村最低生活保障金支出12353047.56元，2082001临时救助支出19840元，2082002流浪乞讨人员救助支出28000元，2082101城市特困人员救助供养支出484446.42元，2082102农村特困人员救助供养支出1760376.24元，2082502其他农村生活救助52480元；主要用于2026年云县民政局行政事业人员工资、办公经费支出，民政敬老院春节慰问，退休人员退休金，机关事业单位养老保险缴费，机关遗属生活费抚恤金，社会福利，残疾人两项补贴，城乡困难群众基本生活救济费、60年代精减人员补助等支出。

2.210卫生健康支出184185.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%。其中：21011行政事业单位医疗支出200149.26元，主要用于2101101行政单位医疗支出64487.88元，2101102事业人员医疗补助支出111009.64元，2101199其他行政事业单位医疗支出8687.59元，主要用于机关事业人员大病医疗补助支出及工伤保险补助支出。

3.221住房保障支出296615.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.73%。其中：2210201住房公积金支出296615.52元，主要用于在职人员单位补助住房公积金296615.52元。

4.单位资金安排支出400000元，其中：2081004殡葬支出300000元，2299999其他支出100000元，主要用于民政彩票销售机构发行宣传费支出100000元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出3942137.6元（其中：基本支出3942137.6元，项目支出0元），占一般公共预算财政拨款总支出的9.74％，其中：30101基本工资1229544元，主要用于发放机关在职人员岗位职务工资，级别工资（薪级工资），30102津贴补贴491160元，主要用于机关事业在职人员工作性津贴及艰苦边远补贴等，30103奖金186725元，主要用于机关在职人员基础绩效奖，30107绩效工资996852元，主要用于事业在职人员基础性绩效及奖励性绩效发放，其他工资福利支出180000元，30108机关事业单位基本养老保险缴费366111.36元，主要用于机关事业人员养老保险缴费单位部分，30110职业基本医疗保险缴费175497.52元，主要用于机关事业人员医疗保险缴费单位部分补助支出，30112其他社会保障缴费支出19632.2元，30113住房公积金296615.52元，主要用于机关事业人员住房公积金缴费单位部分补助支出。

2.302商品和服务支出575729.64元（其中：基本支出358729.64元，项目支出217000元），占一般公共预算财政拨款总支出的1.42％，其中：30201办公费10000元，主要用于日常办公开支，30202办公印刷费26000元，30205水费6000元，主要用于机关日常用水开支，30206电费6000元，主要用于机关日常用电开支，30207邮电费48000元，30217公务接待费6000元，30216职工培训费9000元，30211差旅费20000元、30215会议费3000元，30211职工教育经费差旅费9443.16元，30228工会经费35286.48元，30239其他交通费用72000元，30231公务运行维护费108000元，主要用于民政调研下乡车辆、业务车辆运转支出。项目支出217000元，其中：30201办公费106342.86元，30202印刷费10000元，30205水费1000元，30206电费6400元，30207邮电费6171.43元，30225专用燃料费68571.43元，30226劳务费18514.28元，主要用于彩票销售机构业务专项资金支出，民政流浪乞讨人员救助机构及殡葬专项业务日常运转支出。

3.303对个人和家庭的补助收入35852071.45元（基本支出3510484.26元，项目支出32446581.19元），占一般公共预算财政拨款总支出的88.59％，其中：30302退休费495693.6元，主要用于民政局退休人员财政拨款原渠道发放列支项目补助。30305生活补助664974元，主要用于2080299其他民政管理事务慰问支出55000元，2080801死亡抚恤支出36756元，死亡抚恤金500738元，2080209老龄事务敬老节慰问支出20000元，2082502其他农村生活救助52480元；30306救济费支出34691403.85元，主要用于2081001儿童福利支出77679元，2081002老年福利高龄补助3991535.94元，老年人服务补贴529621.2元，2081004殡葬支出13500元，2081107残疾人生活和护理补贴支出13261560元，2081901城镇最低生活保障金支出2196797.49元，2081902农村最低生活保障金支出12353047.56元，2082001临时救助县级配套支出22840元2082101城市特困人员救助供养支出484446.42元，2082102农村特困人员救助供养支出1760376.24元。

4.312对企业补助100000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25％，其中：31204费用补贴100000元，主要用于云县2026年老年人乘坐公交车补助。

五、县对下专项转移支付情况

云县民政局2026年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县民政局与中央配套事项。主要用于2081001儿童福利支出77679元，2081002老年福利支出4521157.14元，2081901城市最低生活保障金支出2196797.49元，2081902农村最低生活保障金支出12353047.56元， 临时救助支出29840元，2026年县级配套项目专款19178521.19元。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县民政局按既定政策标准测算补助事项。2080209老龄事务120000元，2080299其他民政管理事务支出65000元，20810社会福利4812336.14元，20811残疾人生活和护理补贴13261560元，2081901城市最低生活保障金2196797.49元，2081902农村最低生活保障金支出12353047.56元，20820临时救助支出29800元，2025年县级配套项目专款32838581.19元。

（三）经济社会事业发展事项

云县民政局经济社会事业发展事项。主要用于2080299其他民政管理事务（婚姻登记）支出10000元，2081004殡葬447500元，其中：殡仪馆运行经费234000元，殡葬成本性专项资金150000元，农村居民火化和少数民族火化安葬专项补助资金13500元，殡葬专项治理50000元。

六、部门政府采购预算情况

云县民政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，部门政府采购预算总额0元，其中：部门政府采购货物预算0元、部门政府采购服务预算0元、部门政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县民政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计114000元（2026年本单位“三公”经费预算只是基本支出中的“三公”经费预算数，不包含项目支出中的“三公”经费预算数），较上年（2025年）预算的42000元，增加72000元，上升171.43%，主要原因是云县民政局下属事业单位车辆4辆公务业务车纳入预算增加资金72000元。

（一）因公出国（境）费

云县民政局2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年对比无增减变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县民政局2026年公务接待费预算为6000元，较上年6000元对比无增减变化，国内公务接待批次为16次，共计接待120人次。

公务接待费与上年对比无增减变化：我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县民政局2026年公务用车购置及运行维护费为108000元，较上年36000元，增加72000元，增长200%。其中：公务用车购置费0元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费108000元，与上年（2025年）36000元对比增加72000元，增长200%，主要原因是云县民政局下属事业单位车辆4辆公务业务车纳入预算增加资金72000元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为6辆。

公务用车购置及运行维护费较上年（2025年）36000元对比增加72000元，增长200%，主要原因是云县民政局下属事业单位车辆4辆公务业务车纳入预算增加72000元，我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，实施公务用车制度改革，严格公务用车管理。

八、重点项目预算绩效目标情况

云县民政局根据重点项目预算的有关预算编制要求，本单位2026年度编制重点项目相关预算如下：

（一）项目名称

1.孤儿基本生活保障支出

2.困难残疾人生活费和重度残疾人护理补贴

3.城乡困难群众最低生活保障金

4.80-99岁及百岁老人健康长寿补助费

5.城乡临时救助资金

6.困难老年人服务补贴

（二）立项依据

1.根据临民联发﹝2025﹞12号临沧市民政局 临沧市财政局《关于印发2025城乡最低生活保障特困人员救助供养 孤儿基本生活保障和农村低保分档补助执行标准的通知》，散居孤儿、

事实无人抚养儿童、艾滋病毒感染儿童保障标准为 1370 元/人.月。

2.根据临民联发〔2022〕27号文件转发（云财社〔2022〕244号），残疾人生活救助标准每人每月90元，重度残疾人护理补贴一级标准每人每月100元，二级标准每人每月90元。

3.根据临民联发﹝2025﹞12号临沧市民政局 临沧市财政局《关于印发2025城乡最低生活保障特困人员救助供养 孤儿基本生活保障和农村低保分档补助执行标准的通知》，城市居民最低生活保障标准每人每月766元，农村居民最低生活保障标准每年6894元。全市农村低保分档补助标准为：A 类 560 元/人.月；B 类 363元/人.月；C 类 275 元/人.月。

4.根据临老办发〔2022〕6号文件临沧市民政局 临沧市老龄办 临沧市财政局关于规范高龄老人保健长寿补助发放管理的通知80-99周岁，每人每月发放50元，年满100周岁及以上的，每人每月发放500元。

5.根据临民联发﹝2025﹞12号临沧市民政局 临沧市财政局《关于印发2025城乡最低生活保障特困人员救助供养 孤儿基本生活保障和农村低保分档补助执行标准的通知》，城乡特困人员集中供养标准执行每人每月1096元，分散供养标准执行每人每月996元。集中供养特困人员照料护理补贴标准为：一档（完全丧失生活自理能力）1035 元/人.月；二档（部分丧失生活自理能力）518元/人.月；三档（具备生活自理能力）311 元/人.月。分散供养特困人员照料护理补贴标准为：一档（完全丧失生活自理能力）187元/人.月；二档（部分丧失生活自理能力）109 元/人.月；三档（具备生活自理能力）62 元/人.月。

6.根据云县民政联发〔2023〕33号转发市级临民联发〔2023〕转发《临沧市民政局 临沧市财政局关于转发〈云南省经济困难老年人服务补贴实施办法（试行）〉的通知》的通知，经济困难老年人服务补贴标准执行每人每月50元。

（三）项目实施单位

云县民政局及12乡镇。

（四）项目基本概况

云县2026年根据孤儿系统有事实无人抚养孤儿81人，分布于云县12乡（镇）、村，2026年全县共有困难残疾人12093人（其中：生活困难残疾人5561人，重度残疾人一级1676人，二级4856人），发放城市最低生活保障金2999人，农村最低生活保障金23229人，符合条件的健康长寿老人80-99岁9143人，百岁老人19人，经济困难老年人2581人。

（五）项目实施内容

根据政策标准保障各类人员按月发放生活困难补助费。

（六）资金安排情况

2026年预算孤儿生活补助费1331640元，县级财政配套安排77679元，困难残疾人生活和护理补贴预算13565880元，县级财政配套安排13261560元，城乡困难群众最低生活保障金预算107721072元，县级财政配套安排14549845.05元，殡葬运行经费县级财政安排447500元，健康长寿老年人补助预算5622600元，财政配套安排资金3991535.94元，临时救助40000元，困难老年人服务补贴预算1548600元，县级配套资金529621.2元，自有资金安排支出400000元。

（七）项目实施计划

根据财政资金调度情况，按月、按季发放民政项目上各类人员生活补助费。

（八）项目实施成效

完成民政对象生活补助，保证各类人员生活水平得到逐步提高，体现党和政府对弱势群体的关心。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县民政局2026年机关运行经费安排358729.64元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年（2025年度）的233057.94元对比增加125671.7元，上升53.92%。机关运行经费上升的原因是：云县民政局办公经费标准提高，人均由2700元增加到5000元，办公费变动增加53671.7元，增加下属事业单位车辆预算编制4辆72000元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云县民政局资产总额：74534154.21元，其中，流动资产7662597.49元，固定资产66871556.72元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少2305007.26元，其中：流动资产减少2305007.26元，固定资产无增减变化，无形资产无增减变化。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

资产总额比上年（2024年度）的76839161.47元减少23005007.26元。减少的主要原因是：其他应收款净额根据云县财社发〔2025〕178号云县财政局关于核销暂付款的通知列支2040000元，固定资产报废减少173532.12元，彩票发行费支出减少86975.14元。

鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数据。

第二部分 云县民政局2026年部门预算表

（详见附件）