云县涌宝镇中心校2026年部门预算公开

2026年部门预算公开目录

第一部分 云县涌宝镇中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云县涌宝镇中心校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分云县涌宝镇中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

一是贯彻执行国家的教育方针、政策，研究制定涌宝镇教育事业发展规划和年度计划，提出教育体制改革的思路、措施以及教育发展的方向、重点、结构、速度，并协调指导实施；二是管理涌宝镇各学校的安全工作，监管各校的规范办学行为，监督各校教育收费的执行情况，指导学校的基础建设工作；三是综合管理幼儿教育、基础教育和成人教育工作，负责教育评估，对教育质量进行检查，指导学校内部管理体制改革，指导各学校学生学籍管理工作；四是统筹管理社会力量举办的各类基础教育、继续教育和幼儿教育等工作；五是规划并负责各学校的德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育等工作；六是负责涌宝镇学校新生招生计划制定和入学工作；七是统筹、组织和指导涌宝镇中小学教育、教师继续教育等工作；八是主管涌宝镇的教师工作看，协调指导申报教师资格及职称工作，办理教师工资晋升工作，规划并指导各学校教师和教育行政干部队伍建设工作；九是完成上级主管部门和当地党委、政府交办的其他工作。

（二）机构设置情况

云县涌宝镇中心校共设置4个内设机构，分别是：教学处（教研、师训）、安全与德育处、总务处、办公室，无所属单位。

（三）重点工作概述

一是进一步提高涌宝镇中小学教育教学质量，办学条件得到改善。办学水平和办学质量得到社会和教育行政部门的认可，为地方教育事业发展作出了贡献；二是争取专项资金使办学条件得到进一步改善，校园文化建设基本完成。财务工作紧紧围绕“服务教育工作，保障经费支持”的目标，加强内部控制制度，平时开源节流，最大限度地提供了资金支持，确保了各项教育工作的圆满完成；三是认真贯彻国家财经法规和政策，严格遵循会计准则和制度，积极落实上级部门有关财务会计政策和制度，严格按照上级会议的决算要求，对云县涌宝镇中心校各项收支项目、往来帐以及货币资金、固定资产等进行了全面的清查和核算，顺利完成年度决算任务；四是以“创先争优、互补互利、互助共赢、均衡发展”为指导思想，实行“协作教研、资源共享、统一教学、优势互补、捆绑评价”的管理模式，遵循“以人为本、科学管理、求真务实、质量第一”的基本原则，推行“高站位决策、低重心运行、近距离服务”的“走动式”管理模式，有效整合片区内各校的教育资源合理调配，共同享用，相互促进，全面构建交流平台，开展学校教育教学交流活动，在学校管理、队伍建设、教育科研、文化建设、师生互动等方面形成交流机制，共同扎实推进“阅读、运动、劳动、艺术”等方面的教育，努力开创教育“均衡发展、公平公正、优化管理”的新局面，提高学校的整体管理水平和教育教学质量，进而推动片区义务教育均衡发展，不断满足人民群众日益增长的高质量教育要求。

二、预算单位基本情况

云县涌宝镇中心校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制217人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制217人。在职实有215人，其中：财政全额保障215人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员102人，其中：离休0人，退休102人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入53888081.53元，其中：一般公共预算43652751.51元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入10235330.02元。

与上年（2025年度）的56297670.06元对比减少2409588.53元，下降4.28%。主要原因是：本年度学生人数减少，相应的课后服务费及学生自筹伙食费预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款总收入43652751.51元，其中:本年收入43652751.51元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款43652751.51元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年（2025年度）的43097710.06元对比增加555041.45元，增长1.29%。主要原因是：工资标准调整增加、岗位变动及正常晋升，相关预算的经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出53888081.53元。财政拨款安排支出43652751.51元，其中：基本支出43026865.02元，与上年（2025年度）的42559090.06元对比增加467774.96元，增长1.10%。主要原因是：工资标准调整增加、岗位变动及正常晋升，相关预算的经费增加。

项目支出625886.49元，与上年（2025年度）的538620.00元对比增加87266.49元，增长16.20%。主要原因是：本年增加学前教育免保育教育费县级配套资金、学前幼儿家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金及义务教育家庭经济困难学生生活补助县级配套专项资金。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.205一般公共服务支出32870173.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.30%。其中：2050201学前教育370005.00元，主要用于学前教育阶段的办公支出；2050202小学教育31986160.07元，主要用于事业人员工资、学校办公支出，义务教育家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划补助支出；2050203初中教育30798.63元，主要用于初中阶段的办公支出、义务教育家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划补助支出；2050701特殊学校教育1890.00元，主要用于特殊教育办公支出；2050999其他教育费附加安排的支出481320.00元，主要用于学校食堂从业人员劳务支出。

2.208社会保障和就业支出6043489.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.84%。其中：2080502事业单位离退休支出2316183.84元，主要用于退休人员的原渠道工资支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出3535161.27元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；2080599其他行政事业单位养老支出57744.00元，主要用于离岗退养教师生活补助支出；2080801死亡抚恤支出134400.00元，主要用于机关事业单位职工遗属生活补助支出。

3.210卫生健康支出1807781.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.14%。其中：2101102事业单位医疗1734356.62元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗保险；2101199其他行政事业单位医疗支出73425.12元，主要用于缴纳在职和退休教师的单位配套大病医疗保险及在职教师工伤保险。

4.221住房保障支出2931306.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%。其中：2210201住房公积金2931306.96元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出39543600.84元（其中：基本支出39543600.84元，项目支出0.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的90.59％。其中：30101基本工资14093388.00元，主要用于职工的岗位、薪级工资支出；30102津贴补贴3574752.00元，主要用于职工的艰苦边远地区津贴、教护龄津贴、独子费、回族、乡镇、乡村教师补贴支出；30107绩效工资13430217.96元，主要用于在职教师的基础性绩效、奖励性绩效及事业绩效工资（2017年提高标准部分）支出；30108机关事业单位基本养老保险缴费3535161.27元，主要用于缴纳在职教师的单位配套基本养老保险金；30110职工基本医疗保险缴费1734356.62元，主要用于缴纳在职教师的单位配套医疗保险；30112其他社会保障缴费244418.03元，主要用于缴纳在职教师的单位配套大病医疗保险及失业保险；30113住房公积金2931306.96元，主要用于缴纳在职教师的单位配套住房公积金。

2.302商品和服务支出1469384.34元（基本支出974936.34元，项目支出494448.00元），占一般公共预算财政拨款总支出的3.36％。其中：30201办公费433062.96元，主要用于各学校的办公、水电等支出;30216培训费211400.82元，主要用于教师培训支出；30226劳务费481320.00元，主要用于学校食堂从业人员劳务费支出；30228工会经费343600.56元，主要用于开展工会活动支出。

3.303对个人和家庭的补助支出2639766.33元（基本支出2508327.84元，项目支出131438.49元），占一般公共预算财政拨款总支出的6.05％。其中：30302退休费2316063.84元，主要用于退休人员的原渠道工资支出；30305生活补助192264.00元，主要用于退休人员的护理费、离岗退养教师生活补助、机关事业单位职工遗属生活补助等支出；30308助学金131438.49元，主要用于支付学前及义务教育家庭经济困难学生生活补助。

五、县对下专项转移支付情况

云县涌宝镇中心校2026年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云县涌宝镇中心校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

云县涌宝镇中心校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

云县涌宝镇中心校无经济社会事业发展事项。

六、部门政府采购预算情况

云县涌宝镇中心校根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了部门政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算4990000.00元，其中：政府采购货物预算4990000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云县涌宝镇中心校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15570.00元，较上年（2025年度）预算的17300.00元减少1730.00元，下降10%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云县涌宝镇中心校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年对比增加0.00元，增长0.00%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云县涌宝镇中心校2026年公务接待费预算为15570.00元，较上年（2025年度）预算的17300.00元减少1730.00元，下降10.00%。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

云县涌宝镇中心校2026年“三公”经费用上级城乡义务教育公用经费进行预算列支，此次下达的是县级指标，县本级没有预算“三公”经费。

（三）公务用车购置及运行维护费

云县涌宝镇中心校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年0.00元增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

涌宝镇中心校无公务用车，故无公务用车购置及运行维护费增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

云县涌宝镇中心校围绕中央和省、市、县有关教育事业发展规划，制定了重点项目预算绩效目标：

1.项目名称：食堂学生自筹伙食费自有资金专项资金。

2.立项依据：《临沧市教育体育局等六部门转发省教育厅等六部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施办法文件的通知》及教财〔2022〕2号、云县办发〔2014〕53号。

3.项目实施单位：云县涌宝镇中心校。

4.项目基本概况：认真贯彻落实中央、省、市、县文件精神，进一步改善农村义务教育学生的营养状况，提高农村义务教育学生的健康水平，加快农村教育发展；加强对学生集体用餐、食品卫生的安全，确保学生身体健康，进步加强管理意识、提高管理水平、明确管理责任。

5.实施内容：通过食堂学生自筹伙食费自有资金专项资金，引入优质食材供应商，每周至少采购两次新鲜食材，保障每日供应；根据学生年龄、身体发育需求，制定每周营养食谱，让学生每天享受健康、营养膳食供应。

6.资金安排情况：8036600.00元。

7.项目实施计划：制定云县涌宝镇中心校食堂学生自筹伙食费自有资金专项资金使用计划，完善学校食堂资金的管理制度，提高学校食堂的服务质量。资金管理方面试行专项管理、专账核算、专款专用。加强政策宣传，接受社会及学生家长的监督。政策知晓率达100%，满意度不低于98%。

8.项目实施成效：保证学生基本伙食一日三餐正常供应，供应的饭菜品种、规格和质量应能满足不同学生的基本需求；收取的学生伙食费实行专款专用，独立核算，严格按照学校成本核算有关规定执行全成本核算，不得另作他用；更好地落实云县涌宝镇中心校的办学宗旨和目标，建立规范的财务管理体系，形成有章可循、有法可依、富有效率的工作程序。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云县涌宝镇中心校2026年机关运行经费安排0.00元，主要用于保障本单位工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他费用。与上年（2025年度）的0.00元对比增加0.00元，增长0.00%。机关运行经费无增长的原因是：我单位属事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云县涌宝镇中心校资产总额:42449288.32元，其中，流动资产5027172.22元，固定资产37365493.03，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产56623.07元，其他资产0.00元。与上年（2025年度）的44577408.66相比，本年资产总额减少2128120.34元，其中：流动资产减少1728586.65元，固定资产减少1138410.66元，无形资产减少2998.92元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。

资产总额比上年（2025年度）的44577408.66元减少了2128120.34元。减少的原因是：银行存款减少473285.72元，其他应收款净额减少665124.94元，计提固定资产折旧986710.76元、计提无形资产摊销2998.92元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2026年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数据。

第二部分 云县涌宝镇中心校2026年部门预算表

(详见附件)