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临沧市云县第二完全小学2024年度部门决算公开报告

       目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云县第二完全小学是一所基础教育学校，学校本着贯彻党的教育方针，以立德树人为根本任务，实施小学义务教育，促进基础教育发展，开展小学学历教育，办好人民满意的基础教育。做好相关社会服务。

二、重点工作概述

2024年度重点工作任务介绍如下：

（一）基层党组织建设工作

1.2022年按要求将中国共产党云县第二完全小学支部委员会升格为中国共产党云县第二完全小学总支部委员会，下设两个支部委员会，严格按程序选举产生了支委班子，确保党组织领导的校长负责制工作顺利实施。

2.扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真学习党的二十大精神。

3.严格落实党组织各项制度。

4.不断加强党风廉政建设工作。

5.抓好意识形态工作。

（二）抓实领导班子建设工作，不断增强领导班子的凝聚力、向心力和战斗力。

（三）高度重视队伍建设工作，不断提升教师专业素养，形成良好教风。

（四）创新德育工作模式，培育优良校风。

（五）以教学为中心、以教研为抓手、以教改为动力，抓实抓细教学常规工作，持续提高教育教学质量。

（六）完善家访和家长管理制度，持续推动家校共育工作。

（七）强化安全管理

1.成立安全工作领导小组。

2.层层签订责任状，提高各部门、教师、学生及家长的安全责任意识。

3.不断完善“半封闭”管理模式，严格执行学生请销假制度。

4.从源头上抓实食品安全工作，严把食材食品采购关、验收关、储藏关、加工关和留样关。成立以家长代表为主的学校食堂管理委员会，坚持让家长参与食堂全程管理。

5.加强学生安全教育和管理，坚决杜绝安全责任事故发生。

（八）财务工作、人事和后勤工作

1.按要求、按程序做好后勤保障工作。

2.建立健全学校财务管理制度，做到有章可循。

3.制定完善教职工管理各项制度，确保依法执教。

（九）值得推广的经验

1.因地制宜的“半封闭”管理办学模式，有效破解进城务工人员子女接送难、辅导难、监管难的问题。

2.家校共管管理模式，确保学校所有工作在阳光下运行，真正实现“透明管理”。

3.落实学生每天在校锻炼时间不低于2小时，确保学生健康成长。

4.科学制定学校文体活动计划，做到天天有比赛、周周有展示、月月有演出，持续营造良好育人氛围。

5.“三严管理”促发展，即严管教师、严管学生、严管家长。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设4个内设机构，包括：综合办公室、教务室、德育室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

纳入本单位2024年度部门决算编报范围的单位共1个，分别是：云县第二完全小学。

纳入2024年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县第二完全小学2024年末人员编制数132人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员132人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员108人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员108人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生3111人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金收入，也无政府基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，公开空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，公开空表。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，公开空表。

公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县第二完全小学2024年度收入合计2236.25万元。其中：财政拨款收入1721.74万元，占总收入的76.99%；其他收入514.51万元，占总收入的23.01%。本年度本单位无上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入；与上年相比，收入合计增加1234.32万元，增长123.19%。其中：财政拨款收入增加719.81万元，增长71.84%；其他收入增加514.51万元。增加主要原因是一是人员数量较上年增加；二是其他收入（课后服务费、食堂学生自筹伙食费）纳入预算收入，因此财政拨款收入和其他收入均较上年有所增加，故收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

临沧市云县第二完全小学2024年度支出合计2216.34万元。其中：基本支出1460.64万元，占总支出的65.90％；项目支出755.70万元，占总支出的34.10％。本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、附属单位上缴支出。与上年相比，支出合计增加1214.41万元，增长121.21%。其中：基本支出增加537.26万元，增长58.18%；项目支出增加677.15万元，增长862.05%；支出增的主要原因：一是人员数量较上年增加；二是其他收入（课后服务费、食堂学生自筹伙食费）纳入预算收入，因此基本支出和项目支出均较上年有所增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县第二完全小学正常运转的日常支出1460.64万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1436.45万元，占基本支出的98.34％；办公费、印刷费、水电费等公用经费支出24.19万元，占基本支出的1.66％。人均工资福利支出13.03万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县第二完全小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出755.70万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

云县第二完全小学城乡义务教育公用经费项目51.31万元，主要用于教学与办公基础保障，确保水电供应、网络使用，维修维护教学设施设备正常运转，支付校园安保及保洁人员报酬，办公设备购置。

云县第二完全小学义务教育学校营养改善计划专项资金项目经费192.55万元，主要用于营养改善计划资金支付工作，按每生每天5元标准补助营养餐资金，保障义务教育阶段学生饮食安全，改善营养状况，提升身体素质。

2024年度义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资项目经费1.76万元，主要用于助力保障义务教育学校寄宿学生基本生活，提高家庭经济困难学生的饮食质量。通过明确补助覆盖范围，提高补助精准性，提升资金使用效益。

义务教育课后服务费自有专项资金项目经费193.61万元，主要用于2024年秋季学期对额外承担体育锻炼和作业辅导任务的一线教师及相关人员给予补助。学校开展课后服务费的学校增加的水电、耗材等支出。通过科学设定绩效目标，提升专项资金使用效益，有效回应家长“接送难”的需求。

食堂学生自筹伙食费自有资金专项资金项目经费294.2万元，主要用于2024年度学生食堂食材采购、加工成本、动力成本等支出，优化学生膳食结构，助力学生健康成长。

捐助改善办学条件及学校活动资金项目经费6.8万元，主要用于改善办学条件，同时保障3次学校大型师生活动顺利开展，营造积极向上的校园活动氛围。

学校食堂从业人员专项资金项目经费15.47万元，主要用于2024年度18名食堂从业人员的工资，提高了18人食堂从业人员收入，保障从业人员合理薪酬，支撑食堂规范有序运营，通过对从业人员专项资金补助，减轻学生家长对教育的投入。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县第二完全小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1721.74万元，占本年支出合计的77.68%。与上年相比增加719.81万元，增长71.84%，完成年初预算的112.32%。增加的原因是：一是人员数量较上年增加65人；二是教职工职务岗位晋升，相应工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.教育（类）支出1489.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.51%，完成年初预算的122.78%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出。具体支出为工资福利支出1204.26万元，商品和服务支出90.09万元，对个人和家庭补助支出194.32万元，资本性支0.88万元。造成预决算差异的主要原因一是义务教育公用经费等上级补助项目未纳入年初预算；二是部分教职工职务晋升后工资福利支出相应增加。

2.社会保障和就业（类）支出42.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.47%，完成年初预算的31.83%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出42.47万元；造成预决算差异的主要原因是单位职工养老保险金尚未全额支付完毕。

3.卫生健康（类）支出73.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%，完成年初预算的101.41%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出68.49万元；其他行政事业单位医疗支出4.65万元。造成预决算差异的主要原因是系统测算数与实际缴纳数存在差异，故职工基本医疗保险及其他行政事业单位医疗支出较年初预算有所增加。

4.住房保障（类）支出116.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.77%，完成年初预算的102.20%，主要用于职工住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是本年度住房公积金缴存基数调整，故与年初预算有所差异。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出无年初预算，决算为0.00万元，因年初无此项预算，无法测算完成年初预算占比；支出决算较上年减少1.45万元，下降100.00%。减少的原因是我单位坚持厉行节约、反对浪费，严格执行公务接待制度，精简和压缩“三公”经费支出。

1.本年度本单位未发生因公出国境经费支出。

2.本年度本单位未发生公务用车购置费支出。

3.本年度本单位未发生公务用车运行维护费支出。

4.公务接待费支出无年初预算，决算为0.00万元，因年初无此项预算，无法测算完成年初预算占比；支出决算较上年减少1.45万元，下降100.00%。减少的原因是：我单位坚持厉行节约、反对浪费，严格执行公务接待制度，精简和压缩“三公”经费支出，年度未发生国内接待费支出。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县第二完全小学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出无年初预算，支出决算为0.00万元，因年初无此项预算，无法测算完成年初预算占比，支出决算较上年减少1.45万元，下降100.00%。减少的原因是：我单位坚持厉行节约、反对浪费，严格执行公务接待制度，精简和压缩“三公”经费支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年度本单位未发生因公出国境经费;公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务用车购置费；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年度本单位未发生公务用车运行维护费；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，因年初无此项预算，无法测算完成年初预算占比，比上年同期减少1.45万元，同比下降100.00%，减少的原因是：我单位坚持厉行节约、反对浪费，严格执行公务接待制度，精简和压缩“三公”经费支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度无因公出国（境）费用，无因公出国（境）批次和人次。

（2）购置车辆0辆。一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本年度本单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县第二完全小学资产总额4340.08万元，其中，流动资产344.46万元，固定资产3995.62万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少103.49万元，其中流动资产增加55.21万元，固定资产减少158.7万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县第二完全小学政府采购支出总额613.46万元，其中：政府采购货物支出613.46万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额613.46万元，其中：授予小微企业合同金额613.46万元。

四、单位绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

临沧市云县第二完全小学作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行情况良好。

（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736001301111