监督索引号53092200736002401000

临沧市云县第二完全中学2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育体育行政部门的各项规章制度。

（二）在县人民政府和上级教育体育行政部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（三）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，全面开展高中教育及普及九年义务教育。

（四）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（五）按照上级有关部门的规定，负责对本学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（六）按照高中教育及九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（七）组织开展本学校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、重点工作概述

本年度我校在上级部门的领导下，全校干部职工统一思想，团结一致，认真开展教育教学工作。以服务学生为主旨，进一步提高教学质量。一是加强师德师风建设，对教师严管厚爱，引导广大教师以德立身、以德立学、以德施教。二是优化学生的学习环境，对学生进行因材施教，培优补差。三是建立健全学生、教师的安全、纪律管理制度，宿管门卫制度。四是坚持开展每月一次教学常规检查，通过备课组长之间互相检查，互相学习，共同进步。五是加强家校联系，促进学生身心发展。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：综合办公室、教务处、政教处、教科室、总务室、财务室、督查室、卫生健康办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入云县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

纳入本单位2024年度部门决算编报范围的单位共1个。

纳入2024年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。不独立核算的0个所属单位统一纳入我单位编报决算。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县第二完全中学2024年末人员编制数264人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员264人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员243人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员243人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生4157人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表；本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表；本单位2024年度未发生财政拨款的“三公”经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，为空表；本单位2024年度未发生一般公共预算财政拨款的“三公”经费收支，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，为空表。

本单位公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县第二完全中学2024年度收入合计3961.81万元。其中：财政拨款收入3364.61万元，占总收入的84.93%；事业收入276.19万元（含教育收费276.19万元），占总收入的6.97%；本年度本单位无上级补助收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入321.02万元，占总收入的8.10%。与上年相比，收入合计增加1261.98万元，增长46.74%。其中：财政拨款收入增加874.00万元，增长35.09%；事业收入增加66.97万元，增长32.01%；其他收入增加321.02万元（上年无其他收入，无法测算增减比率）。本年度本单位无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入，较上年无增减变化。收入增加的主要原因是在职人数增加，调整工资标准，在职人员工资及五险一金收入相应增加；事业收入、其他收入纳入全口径预算。

二、支出决算情况说明

临沧市云县第二完全中学2024年度支出合计3697.96万元。其中：基本支出3108.48万元，占总支出的84.06％；项目支出589.48万元，占总支出的15.94％；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计增加998.13万元，增长36.97%。其中：基本支出增加850.11万元，增长37.64%；项目支出增加148.02万元，增长33.53%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出较上年无增减变化。支出增加的主要原因是在职人数增加，调整工资标准，在职人员工资及五险一金支出相应增加；学生人数增加，事业支出增加，其他收入支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县第二完全中学单位机构正常运转的日常支出3108.48万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2870.63万元，占基本支出的92.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费237.85万元，占基本支出的7.65％。人均工资福利支出11.77万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县第二完全中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出589.48万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

城乡义务教育公用经费项目经费58.11万元，主要用于学校教育教学工作正常运转，日常办公经费支出。

义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费20.15万元，主要用于义教阶段学生家庭经济困难补助支出。

义务教育营养改善计划项目经费141.52万元，主要用于义教阶段学生营养改善支出。

学校课后服务费自有专项资金项目经费57.16万元，主要用于义教阶段开展课后服务活动支出。

普通高中免学杂费补助项目经费27.75万元，主要用于普通高中阶段家庭经济困难学生学费减免。

普通高中非税收入项目经费276.19万元，主要用于学校的教育教学正常运转，教师培训，办学条件改善支出。

学校食堂从业人员项目经费8.6万元，主要用于学校食堂从业人员工资支出，保障学校食堂正常运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县第二完全中学2024年度一般公共预算财政拨款支出3364.61万元，占本年支出合计的90.99%。与上年相比增加874.00万元，增长35.09%，完成年初预算的102.09%。增加的原因是收入较上年增加，在职人数增加，调整工资标准，在职人员工资及五险一金收入相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.教育（类）支出2897.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.13%，完成年初预算的108.47%。主要用于普通教育支出2889.28万元（初中教育支出1027.73万元，高中教育支出1861.55万元），教育费附加安排的支出8.6万元（其他教育费附加安排的支出8.6万元）；造成预决算差异的主要原因是在职人数增加，调整工资标准，人员经费增加。

2.社会保障和就业（类）支出89.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.65%，完成年初预算的34.45%。主要用于行政事业单位养老支出78.66万元（机关事业单位基本养老保险缴费支出78.66万元），抚恤支出10.71万元（死亡抚恤支出10.71万元）；造成预决算差异的主要原因是资金困难，部分机关事业单位基本养老保险缴费尚未支出。

3.卫生健康（类）支出146.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%，完成年初预算的103.43%。主要用于行政事业单位医疗支出146.31万元（事业单位医疗支出136.64万元，其他行政事业单位医疗支出9.67万元）；造成预决算差异的主要原因是在职人数增加，行政事业单位医疗支出数增加。

4.住房保障（类）支出231.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.87%，完成年初预算的103.45%。主要用于住房改革支出231.05万元（住房公积金支出231.05万元）；造成预决算差异的主要原因是在职人数增加，住房公积金支出数增加。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.41万元，决算为0.00万元，决算完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少2.74万元，下降100.00%。减少的原因是本年度本单位未发生因公出国境支出、未发生公务用车运行维护费支出、未发生公务接待费支出。

1.因公出国（境）费支出无年初预算，本年度本单位未发生因公出国境经费。

2.公务用车购置费支出无年初预算，本年度本单位未发生公务用车购置费支出。

3.公务用车运行维护费支出无年初预算，本年度本单位未发生公务用车运行维护费支出。

4.公务接待费支出年初预算为3.41万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少2.74万元，增长100.00%。减少原因是：本年度本单位未发生公务接待费支出。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县第二完全中学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.41万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少2.74万元，下降100.00%。减少的原因是本年度本单位未发生因公出国境支出、未发生公务用车运行维护费支出、未发生公务接待费支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：因公出国（境）费支出无年初预算，本年度本单位未发生因公出国（境）经费；公务用车购置费支出无年初预算，本年度本单位未发生公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出无年初预算，本年度本单位未发生公务用车运行维护费支出；公务接待费支出年初预算为3.41万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年同期减少2.74万元，同比下降100.00%，减少的原因是本年度本单位未发生公务接待费支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）本单位本年度无安排因公出国（境）团组。

（2）本单位本年度无购置车辆、无一般公共预算财政拨款的公务用车开支。

（3）本单位本年度无安排国内公务接待批次。无安排国（境）外公务接待批次。

本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县第二完全中学资产总额1197.53万元，其中，流动资产1049.65万元，固定资产147.88万元（净值），本单位无对外投资及有价证券、在建工程、无形资产和其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加410.05万元，其中固定资产增加34.57万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县第二完全中学政府采购支出总额384.27万元，其中：政府采购货物支出384.27万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额384.27万元，其中：授予小微企业合同金额384.27万元。

四、单位绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

（详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736002401111