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临沧市云县教育体育局（汇总）2024年度部门决算公开报告

       目 录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）负责贯彻执行国家教育体育方针、政策、法律、法规，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的规章和政策。

拟订全县教育体育改革与发展战略，研究制定全县教育体育事业发展规划、发展重点、结构调整和实施意见；拟订全县教育体育体制改革的措施以及教育体育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

（二）坚持正确的办学方向，负责规划、指导各级各类学校（园）思想政治和师德师风建设、精神文明建设和德育工作，督促、检查、指导县直属学校、体育单位、各乡（镇）中心校教育体育安全管理工作；研究制定、组织实施全县中小学校现代教育技术及教育装备发展规划。

（三）统筹管理基础教育、职业教育和成人教育，促进各类教育协调发展；指导各级各类学校体育教育、卫生与健康教育、艺术教育、国防教育工作，推进全县职业教育、成人教育和继续教育发展，负责全县各类学校的建立、调整、撤并的报批工作。

（四）指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作，负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，负责审批各类民办学校和教育机构的设立、撤销和变更核准工作，规范民办学校办学行为。

（五）负责编制全县语言文字规划，组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字的规范化和标准化工作，推广普通话和普通话师资培训工作，承担县语言文字工作委员会的日常工作。

（六）负责统筹全县城乡义务教育资源均衡发展，促进全县义务教育由基本均衡向优质均衡发展，促进教育公平；指导学前教育、普通高中教育和特殊教育工作；统筹管理基础教育教材，组织编写基础教育地方课程教材，推进学前教育、义务教育、普通高中教育、特殊教育改革发展，全面实施素质教育；负责全县教育教学研究工作，统筹管理民族教育工作。

（七）统筹管理教育体育经费，参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资及教育体育收费的政策；负责本级教育体育经费的分配；配合县财政局及相关部门做好中央和省补教育体育专款的管理；负责全县教育体育经费的管理、筹措和监督检查；负责规划指导、统筹管理、监督检查全县教育体育基建、援建、合作与交流项目；负责教育体育信息的统计、分析和发布，科学合理规划学校布局，加强学校标准化建设，负责健全家庭经济困难学生资助体系，指导各级各类学校勤工俭学工作。

（八）统筹规划、协调指导全县各类学校教师、体育从业人员队伍建设，负责全县教师资格认定、职称评审推荐、出国（境）人员资格审核；负责全县教育体育单位、学校教师、干部职工调配录用、劳动工资、考核退休管理工作；指导全县教育体育系统干部人事、劳动工资、结构编制、职工教育、抚恤慰问和离退休人员工作；负责教育体育系统人才工作，县级及以上级别先进个人、荣誉称号的推荐工作；配合县人力资源和社会保障局做好大中专毕业生就业培训、指导工作；指导学校内部人事制度和劳动管理体制改革；协助编制部门管理中小学编制，负责老干部和离退休干部管理服务工作。

（九）负责招生考试法规、政策宣传，制定本县贯彻意见并监督实施；制定各类学校（园）的招生计划；组织实施各类高等、中等学历教育的招生、考试和非学历教育考试管理工作。

（十）督促和宏观指导全县教育体育系统贯彻国家、省教育体育法规，组织实施本县教育体育督导工作；协调指导全县教育体育系统普法教育，依法治县、依法治教、依法行政工作；统筹全县城乡义务教育资源配置，促进县域义务教育由基本均衡向优质均衡发展；督促各乡镇积极开展素质教育；负责地方性教育体育政策、规章的拟定和落实，对执行和遵守国家、省有关教育体育法律、法规、规章情况进行监督检查。

（十一）贯彻执行体育工作方针、政策、法规和制度，拟订全县体育发展规划和体育产业发展规划并组织实施，制定全县体育竞赛制度，负责组织县级体育活动，组织参加、承办、举办县级及以上赛事；负责法定职责范围内的运动员、教练员、裁判员相关工作；负责组织开展全县各类体育健身活动；负责联系县老年体协工作，指导体育协会开展工作。

（十二）完成县委、县政府及市教育体育局交办的其他工作。

二、重点工作概述

（一）以政治过硬为标准。着力抓好党建工作。坚持党对教育事业的全面领导：一是深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神；二是巩固中小学校领导体制改革成果；三是全面落实党风廉政建设责任制和意识形态工作责任制。

（二）以教学质量为中心，着力抓好教育教学工作。一是狠抓高中教育。加大高中教科研经费投入，成立高中名师工作室，加强高考备考资源研究和建设，培养高中学科带头人。二是夯实初中教育。深入实施全县初中“1+4”联盟办学，树牢云县一中标杆，打造云县二中品牌，增强民族中学实力，深挖涌宝中学底蕴，稳扛大寨中学旗帜，引领乡镇中学遍地开花。三是巩固小学教育。继续实施全县小学“1+1+5” 共同体办学。2024年小考质量目标要持续巩固全市八县（区）第一成果。四是规范学前教育。继续实施全县学前教育“1+6+N”联盟办学，实现学前教育“科学保教保育”目标。五是发展特殊教育。持续推进县特殊教育资源中心建设，鼓励幼儿园接收残疾儿童就近入园随班就读。推动发展以职业教育为主的高中阶段特殊教育。加大特殊教育教师培训力度，推动特殊教育教师专业化发展。六是扩大职业教育。推进普职融通、产教融合、科教融汇，确保2024年云县高级职业中学办学条件大幅改善并通过省级达标建设验收。

（三）以立德树人为根本，强化“五育”并举融合。一是加强中国特色社会主义宣传教育、中国梦主题教育，发挥校园主阵地作用，大力弘扬民族精神和时代精神，做好未成年人思想道德教育工作。二是落实立德树人根本任务，加强理想信念教育，培育和践行社会主义核心价值观。三是全面抓实“五育”并举融合。全面激发学生斗志和求知欲，在培养学生综合能力和创新思维、高尚情操上更进一步。

（四）以师德建设为核心，狠抓教师专业成长。一是加强师德师风建设。深入开展张桂梅、朱有勇等先进模范学习活动，弘扬高尚师德，传承优良师风，引导教师教书育人，立德树人，全心全意做学生的引路人。二是实施党员教师“双带头人”培育工程，健全把骨干教师培养成党员，把党员教师培养成教学、科研、管理骨干的“双培养”机制；三是加强职业教育“双师型”教师队伍建设，不断提高“双师型”教师占比；四是持续贯彻全省万名校长培训计划，提升校长办学治校能力，培养教育家型校长；五是扎实开展学科能力提升、集体备课、备考研究为主的教研师训活动，让教师准确把握备考方向，全面提高复习效率。

（五）以深化改革为动力，切实盘活教育教师资源。按照“盘活资源、人岗相适”的原则，推进中小学教师“县管校聘”管理。着力加强“教、研、训”一体化发展，全面增强教科研培训机构的服务和指导能力。切实推进学区制和集团化办学，切实加大高中、初中学校教师交流轮岗管理力度。以质量为导向，建立小学、初中、高中教师“能上能下”的一体化管理推进机制，向更加科学更加公平公正的人事管理机制要动力、要质量。

（六）以智慧教育为抓手，全面提升教育信息化水平。持续升级改造、新建全光纤校园网，推进中小学校全面接入教育专网。加大多媒体设备的采购力度，建设标准数字教室，满足学校基本数字化教学需求。积极推动互动直录播教室建设，保障学校开展公开课、集体教研、优质课程录制等需求。深入实施国家教育数字化战略行动，进一步加强“国家智慧教育公共服务平台”推广应用工作。

（七）以“双体工程”建设为契机，进一步增强全民体育。一是全面加快云县全民健身中心建设工作，力争年底开工建设。积极申报争取体育旅游精品项目规划得到全面实施。二是积极组织“中国梦、劳动美”迷你马拉松、全市“审计杯”气排球联赛、全县“职工杯”乒乓球赛、全县职工杯中国象棋比赛、第二届“众圆杯”城际篮球邀请赛、云县“羽协杯”羽毛球邀请赛等赛事活动，全面开展社会体育指导员培训工作。在城区已建成15分钟健身圈的基础上，继续完善体育健身设施标准化建设。三是加强竞技体育后备人才学校基地日常管理，着力体育后备人才梯队建设，做好竞技体育后备人才输送、不断增强师资力量，积极谋划全县中学生运动会和举办各类中小学赛事活动。

（八）以“平安校园”创建为载体，全面抓实校园安全工作。健全校园安全责任体系，全面推进“平安校园”建设。完善涉校涉生纠纷调解机制，规范依法处置程序，强化校园安全事故追责问责。全面提升校园安全防范能力，推进安全突出问题专项整治，有效遏制涉校涉生矛盾纠纷、风险隐患、安全事故和事件。持续开展防溺水、防交通事故、防侵害等专项行动，确保学校安全稳定，全面促进教育事业健康发展。

（九）以项目建设推进为重点，着力破解学校发展难题。一是积极向上争取项目资金支持，争取县财政资金补给，解决项目资金缺口问题。二是创新发展方式，破解资金难题，及时解决停工项目特别是云县第二中学项目推进中存在的问题，着力推进项目前期筹建、争取年底开工复工建设、早日建成投入使用。三是切实加大投入，按照达标晋级的标准和要求，全力推进云县一中申报创建省一级二等完中、云县二中申报创建省二级一等完中的相关工作。

三、基本情况

（一）机构设置情况

云县教育体育局共设置9个内设机构，包括：办公室、体育股、教育股、安全管理办公室、人事股、招生考试办公室、教育体育督导室、县委教育工作领导小组秘书组秘书股、县委教育工委办公室。

所属单位23个，其中：行政单位1个，其他事业单位22个，均独立核算，分别是：

1.云县爱华镇中心校(其他事业单位）；

2.云县茂兰镇中心校(其他事业单位）；

3.云县忙怀彝族布朗族乡中心校(其他事业单位）；

4.云县漫湾镇中心校(其他事业单位）；

5.云县晓街乡中心校(其他事业单位）；

6.云县茶房乡中心校(其他事业单位）；

7.云县大寨镇中心校(其他事业单位）；

8.云县大朝山西镇中心校(其他事业单位）；

9.云县涌宝镇中心校(其他事业单位）；

10.云县后箐彝族乡中心校(其他事业单位）；

11.云县栗树彝族傣族乡中心校(其他事业单位）；

12.云县幸福镇中心校(其他事业单位）；

13.云县涌宝完全中学 (其他事业单位）；

14.云县高级职业中学 (其他事业单位）；

15.云县教师进修学校 (其他事业单位）；

16.云县民族中学 (其他事业单位）；

17.云县爱华完全小学 (其他事业单位）；

18.云县第二完全小学 (其他事业单位）；

19.云县县城中心幼儿园 (其他事业单位）；

20.云县草皮街幼儿园 (其他事业单位）；

21.云县特殊教育学校 (其他事业单位）；

22.云县第二完全中学 (其他事业单位）；

23.云县教育体育局（本级）(行政单位）。

（二）决算单位构成情况

纳入临沧市云县教育体育局2024年度部门决算编报的单位共24个。分别是：

1.云县爱华镇中心校(其他事业单位）；

2.云县茂兰镇中心校(其他事业单位）；

3.云县忙怀彝族布朗族乡中心校(其他事业单位）；

4.云县漫湾镇中心校(其他事业单位）；

5.云县晓街乡中心校(其他事业单位）；

6.云县茶房乡中心校(其他事业单位）；

7.云县大寨镇中心校(其他事业单位）；

8.云县大朝山西镇中心校(其他事业单位）；

9.云县涌宝镇中心校(其他事业单位）；

10.云县后箐彝族乡中心校(其他事业单位）；

11.云县栗树彝族傣族乡中心校(其他事业单位）；

12.云县幸福镇中心校(其他事业单位）；

13.云县涌宝完全中学 (其他事业单位）；

14.云县高级职业中学 (其他事业单位）；

15.云县教师进修学校 (其他事业单位）；

16.云县民族中学 (其他事业单位）；

17.云县爱华完全小学 (其他事业单位）；

18.云县第二完全小学 (其他事业单位）；

19.云县县城中心幼儿园 (其他事业单位）；

20.云县草皮街幼儿园 (其他事业单位）；

21.云县特殊教育学校 (其他事业单位）；

22.云县第二完全中学 (其他事业单位）；

23.云县教育体育局（本级）(行政单位）；

24.云县第一完全中学（其他事业单位）。

纳入云县教育体育局部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围稍有差异，其中：纳入部门决算编报的单位24个，所属单位23个，存在1个差异，差异单位为云县第一完全中学。存在差异的主要原因是：云县第一完全中学属于一级预算部门，独立核算，与云县教育体育局属于平级关系，因部门决算需要汇总所有教育资金，故纳入云县教育体育局部门汇总，故存在差异。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市云县教育体育局2024年末人员编制数4107人，其中：公务员13人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员4082人，机关和事业工人12人；经费自理人员0人。

编制内实有人员4186人。其中：公务员12人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员4171人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1529人（离休0人，退休1529人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末学生53592人。年末遗属178人。

车辆编制1辆，实有车辆4辆，超编3辆。车辆超编原因是：根据云县公车办〔2019〕9号文件要求，允许教育体育系统保留4辆车，分别是局机关1辆（编制车辆）、教师进修学校1辆、涌宝中学1辆、特殊教育学校1辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-11）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市云县教育体育局2024年度收入合计98433.71万元。其中：财政拨款收入91887.20万元，占总收入的93.35%；事业收入509.34万元（含教育收费509.34万元），占总收入的0.52%；其他收入6037.17万元，占总收入的6.13%。本年度无上级补助收入、无经营收入、无附属单位上缴收入。与上年相比，收入合计增加5058.52万元，增长5.42%。其中：财政拨款收入减少831.84万元，下降0.90%；事业收入减少143.81万元，下降22.02%；其他收入增加6034.17万元，增长100%。上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年一样，收入0万元，与上年持平。收入增长的主要原因是：一是本年度基本支出工资福利较上年有所增加，二其他收入（主要是学生自筹伙食费）较上年增加。

二、支出决算情况说明

临沧市云县教育体育局2024年度支出合计100297.86万元。其中：基本支出74138.62万元，占总支出的73.92％；项目支出26159.24万元，占总支出的26.08％。本年度无上缴上级支出、无经营支出、无对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计增加3774.77万元，增长3.91%。其中：基本支出减少104.48万元，下降0.14%；项目支出增加3879.25万元，增长17.41%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年一样，支出0万元，与上年持平。支出增长的主要原因是：一是本年度基本支出工资福利较上年有所增加，二是其他收入（主要是学生自筹伙食费）较上年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市云县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出74138.62万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出72313.99万元，占基本支出的97.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1824.63万元，占基本支出的2.46％。人均工资福利支出16.33万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市云县教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出26159.24万元。其中：基本建设类项目支出150.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.家庭经济困难学生生活补助651.44万元。主要用于资助普通高中家庭经济困难学生，满足基本学习生活需要，资助学前教育阶段家庭经济困难幼儿。

2.营养改善计划专项资金7434.85万元。主要用于农村义务教育营养改善计划膳食补助。

3.普通教育公用经费专项资金2225.61万元。主要用于保障全县义务教育学校完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，保障学校正常运转。

4.高中、职高非税收入专项资金509.34万元。主要用于高中、职高学校的学生住宿费、学费等非税收入。

5.校舍安全、建设资金8378.64万元。主要用于教育强国项目工程、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目工程等五类工程建设支出及添置部分教学设备支出，不断改善学校办学条件。

6.课后服务经费2362.53万元，主要用于义务教育学校开展课后服务支出。

7.其他资金2198.9万元。主要用于教学质量奖，临聘人才经费，特校学生生活补助。

8.学校食堂从业人员专项资金609.33万元。主要用于义务教育学校食堂工作人员劳务费。

9.学生自筹伙食费资金1772.57万元。主要用于学校食堂食材等支出。

10.乡村少年宫资金16.03万元。主要用于建设乡村少年宫支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市云县教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款支出95627.39万元,占本年支出合计的95.35%。与上年相比减少98.57万元，下降0.10%,完成年初预算的121.63%。减少的主要原因：在职人员的机关事业单位养老保险、乡镇岗位工作津贴等人员经费暂未足额支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出1.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出不足0.01%,完成年初预算的100%。主要用于老体协日常运转支出；不存在预决算差异。

2.教育（类）支出76712.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.22%,完成年初预算的128.99%。主要用于：一是基本支出中的教育体育系统教职工工资福利支出，以及保障单位和学校正常运转公用经费，二是项目支出中的学生资助资金、专项公用经费资金，营养改善计划资金，学校建设项目资金等；造成预决算差异的主要原因：一是本年度工资提标，提标部分年初未预算。二是年初预算批复中不含上级资金，故造成差异。具体支出如下：

3.文化旅游体育与传媒（类）支出2509.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%,年初无此项预算。主要用于云县全民健身中心建设支出；造成预决算差异的主要原因是：此项目资金为上级资金，年初只批复本级资金，故存在预决算差异。具体支出如下：

4.社会保障和就业（类）支出8037.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.41%,完成年初预算的75.60%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金、遗属补助、原渠道退休费等支出；造成预决算差异的主要原因是：机关事业单位养老保险暂未足额支付。具体支出如下：

5.卫生健康（类）支出3263.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.41%,完成年初预算的98.52%。主要用于职工基本医疗保险、大病保险等支出；造成预决算差异的主要原因是：部分职工退休、调出，职工基本医疗保险剩余。具体支出如下：

6.住房保障（类）支出5102.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%,完成年初预算的104.14%。主要用于教职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：住房公积金缴费基数申报在每年7月份，工资调标部分纳入缴费基数测算，造成差异。具体如下图：

7.除以上支出类别外，本部门2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14.78万元，决算为13.94万元，决算完成年初预算的94.32%；支出决算较上年减少19.88万元，下降58.78%。减少的原因是：我部门严格按照中央规定严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。  

1.因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，本年度本部门未发生因公出国境经费。

2.公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，本年度本部门未发生公务用车购置费。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为1.80万元，决算为1.80万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.91%，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年无变化。

4.公务接待费支出年初预算为12.98万元，决算为12.14万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.09%，完成年初预算的93.53%；支出决算较上年减少19.88万元，下降62.09%。减少原因是：我部门严格按照中央规定严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。

具体是国内接待费支出决算12.14万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市云县教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14.78万元，支出决算为13.94万元，完成年初预算的94.32%，支出决算较上年减少19.88万元，下降58.78%。减少的原因是我部门严格按照中央规定严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年度本部门未发生因公出国境经费。公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年度本部门未发生公务用车购置费；公务用车运行维护费支出年初预算为1.80万元，决算为1.80万元，完成年初预算的100.00%，较上年无增减变化；公务接待费支出年初预算为12.98万元，决算为12.14万元，完成年初预算的93.53%，比上年同期减少19.88万元，同比下降62.09%，减少的原因是我部门严格按照中央规定严格控制“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制非必要支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，2024年度本单位未发生因公出国境活动。

（2）购置车辆0辆。2024年度本单位未购买公车，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于对全县各级各类学校工作督导所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

（3）安排国内公务接待264.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次1736.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于省、市对教育工作督查、检查执行公务活动发生的接待支出。

本部门本年度未发生政府性基金和国有资本 经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市云县教育体育局2024年机关运行经费支出40.75万元，其中：行政单位40.75万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年减少1.62万元，下降3.82%,主要原因是办公开支较上年有所减少。部门机关运行经费主要用于：保障教育体育局机关办公、会议、教师培训等运转支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市云县教育体育局资产总额223352.26万元，其中，流动资产22935.38万元，固定资产64850.19万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程134859.96万元，无形资产706.73万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加555.71万元，其中固定资产减少880.37万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产332项，账面原值248.30万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市云县教育体育局政府采购支出总额11843.50万元，其中：政府采购货物支出11839.81万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出3.69万元。授予中小企业合同金额11620.40万元，其中：授予小微企业合同金额11451.05万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

2024年云县教育体育局项目自评金额26159.24万元，共10大类354个项目，覆盖率为100%。

1.项目绩效评价目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。

2.绩效评价工作开展情况：云县教育体育局成立预算绩效管理领导小组，在预算绩效管理领导小组的领导和指导下，按照财政部门的相关要求，一是健全预算绩效指标与标准体系，进一步细化完善本年度部门整体支出和项目支出绩效目标；二是做到事前有评估，对本年预算项目开展事前评估工作；三是做好事中监控，对本年整体支出和项目支出绩效目标实现程度和预算执行进行“双监控”；四是做好事后评价工作，对本年度部门预算整体支出和项目支出绩效自评；五是强化绩效管理工作结果应用；六是配合好财政开展的再评价工作及其他绩效相关工作，及时上报各项绩效管理资料。

3.综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为良好。

（二）部门整体支出绩效自评表

  （详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

云县第一完全中学为一级核算单位，不是我部门所属单位，本年度决算纳入我部门编报。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092200736001111